會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-14 14:50

如果報(bào)個(gè)稅的話，因?yàn)闆](méi)有業(yè)務(wù)，可以一個(gè)人都不填，零申報(bào)嗎？

鄒老師 解答

2018-09-14 14:51

你好，需要到10月份才開(kāi)始申報(bào)，涉及的稅款有 增值稅，城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加，企業(yè)所得稅，個(gè)人所得稅，印花稅等

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-14 14:52

哪如果報(bào)個(gè)稅的話，因?yàn)闆](méi)有業(yè)務(wù)，可以一個(gè)人都不填，零申報(bào)嗎？

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-14 14:53

我去稅務(wù)，稅務(wù)跟我說(shuō)9月需要報(bào)個(gè)稅

鄒老師 解答

2018-09-14 14:54

你好，最少需要申報(bào)一個(gè)或以上人數(shù)的工資的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-14 14:56

法人在第一個(gè)公司已經(jīng)申報(bào)過(guò)了，不需要交個(gè)稅，在第二個(gè)公司我也填法人，然后零報(bào)，會(huì)不會(huì)需要交個(gè)稅

鄒老師 解答

2018-09-14 15:02

你好，第二個(gè)公司工資是0嗎？

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-14 15:26

對(duì)，是零

鄒老師 解答

2018-09-14 15:27

你好，既然沒(méi)有工資，那是不需要申報(bào)的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-14 15:34

咨詢您一個(gè)知識(shí)點(diǎn)：軟件公司，只有人工成本，當(dāng)月產(chǎn)生人工成本進(jìn)勞務(wù)成本科目，收入在以后月份產(chǎn)生，那當(dāng)月勞務(wù)成本余額在資產(chǎn)負(fù)債表里提現(xiàn)在哪個(gè)科目呢

鄒老師 解答

2018-09-14 15:36

你好，在存貨欄次體現(xiàn)

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-14 15:49

金蝶財(cái)務(wù)軟件生成的報(bào)表會(huì)自動(dòng)入存貨科目嗎？還是自己調(diào)的呢

鄒老師 解答

2018-09-14 15:49

你好，這個(gè)是需要自己設(shè)置報(bào)表存貨取數(shù)公式的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-14 16:03

那如果當(dāng)時(shí)將人工成本全入管理費(fèi)用了，可否在確認(rèn)收入時(shí)，再將管理費(fèi)用調(diào)為勞務(wù)成本，再結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本呢

鄒老師 解答

2018-09-14 16:04

你好，之前錯(cuò)誤了，那就只能這樣調(diào)整的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-14 16:08

那年末資產(chǎn)負(fù)債表存貨里有勞務(wù)成本余額能通過(guò)審計(jì)嗎

鄒老師 解答

2018-09-14 16:10

你好，這個(gè)是正常業(yè)務(wù)，不影響審計(jì)的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-14 16:22

如果有會(huì)計(jì)不體現(xiàn)這個(gè)勞務(wù)成本，把工資全部入管理費(fèi)用有什么影響呢

鄒老師 解答

2018-09-14 16:23

你好，屬于科目運(yùn)用錯(cuò)誤，這樣會(huì)導(dǎo)致 報(bào)表數(shù)據(jù)錯(cuò)誤

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-14 16:29

但是不影響利潤(rùn)呀，對(duì)于小公司暫時(shí)影響不大吧，因?yàn)槲乙粋€(gè)朋友說(shuō)他公司前任會(huì)計(jì)這樣做的

鄒老師 解答

2018-09-14 16:31

你好，不能因?yàn)椴挥绊懤麧?rùn)就有錯(cuò)誤都不管的 
科目錯(cuò)誤是需要按規(guī)定予以調(diào)整的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-14 16:34

還有一個(gè)問(wèn)題咨詢，就是服務(wù)業(yè)公司有收到一筆預(yù)收款，服務(wù)期限2年，暫時(shí)還不知道要不要開(kāi)發(fā)票，合同里面也有返利的條款，那收到預(yù)收款的次月要交增值稅嗎

鄒老師 解答

2018-09-14 16:37

你好，如果提供了服務(wù)，就需要申報(bào)納稅的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-14 16:43

那如果到時(shí)候開(kāi)了發(fā)票，又要交稅，不是重復(fù)交稅了,那開(kāi)發(fā)票的當(dāng)月申報(bào)系統(tǒng)比對(duì)不過(guò)，只能去稅局提交資料了對(duì)嗎

鄒老師 解答

2018-09-14 16:44

你好，開(kāi)具發(fā)票就需要把之前做的無(wú)票收入沖銷的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-14 16:48

沖銷掉無(wú)票收入后再申報(bào)，現(xiàn)在不能通過(guò)，申報(bào)金額不能小于開(kāi)發(fā)票金額

鄒老師 解答

2018-09-14 16:52

你好，那你需要在之前沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票做預(yù)收賬款，之后開(kāi)具發(fā)票才確認(rèn)收入