馬克圖布 mayqueen 追問

2018-09-18 10:42

老師 我是遼寧省的  就是不用計提 直接這樣做嗎

鄒老師 解答

2018-09-18 10:57

你好，是的，不需要計提，直接做繳納印花稅分錄

馬克圖布 mayqueen 追問

2018-09-18 10:59

老師那企業(yè)所得稅呢 下個月不是季報嗎

鄒老師 解答

2018-09-18 11:05

你好，所得稅需要計提 
計提 借；所得稅費用    貸；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 
繳納 借；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款

馬克圖布 mayqueen 追問

2018-09-18 11:15

老師我的意思是什么時間計提 什么時間繳納

鄒老師 解答

2018-09-18 11:15

你好，季度末月計提，次月繳納

馬克圖布 mayqueen 追問

2018-09-18 11:16

那就像我10月計提 11月繳納唄

鄒老師 解答

2018-09-18 11:37

你好，是3   6   9   12月份計提，1   4   7   10月份做繳納分錄的

馬克圖布 mayqueen 追問

2018-09-18 13:14

老師你說的是會計期間嗎 還是日歷

鄒老師 解答

2018-09-18 13:30

你好，是會計所屬月份 
3 6 9 12月份做計提稅金分錄 
1 4 7 10月份做繳納分錄的