李燕 追問(wèn)

2018-09-21 10:22

可是我九月份工資還沒(méi)計(jì)提，中秋節(jié)的福利在節(jié)前已經(jīng)發(fā)放了，怎么處理好呢？

鄒老師 解答

2018-09-21 10:26

你好，可以先發(fā)放，但是需要在工資表注明，然后申報(bào)個(gè)人所得稅

李燕 追問(wèn)

2018-09-21 10:39

老師怎么做分錄合適呢

鄒老師 解答

2018-09-21 10:40

你好 
借；管理費(fèi)用等科目          貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 
借；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)      貸；銀行存款等科目

李燕 追問(wèn)

2018-09-21 10:42

管理費(fèi)用二級(jí)科目設(shè)福利費(fèi)嗎？

鄒老師 解答

2018-09-21 10:46

你好，是的，二級(jí)是福利費(fèi)明細(xì)