咳咳咳 追問

2018-09-28 08:54

但是，我們公司當月預(yù)交的增值稅大于當月應(yīng)交的增值稅，是否要留抵下月應(yīng)交增值稅？

咳咳咳 追問

2018-09-28 09:42

老師，在嗎

子木老師 解答

2018-09-28 09:54

如果當月預(yù)繳數(shù)大的話，可以留抵，剩余的下期抵扣就行

子木老師 解答

2018-09-28 09:59

在填制申報表的時候 在附表四第三行 建筑服務(wù)那一行   本期發(fā)生額 填實際預(yù)繳的數(shù)， 本期實際抵減稅額  填本月想抵減的預(yù)繳數(shù)，然后 留抵自動就算出來了，下期可以繼續(xù)抵減