江燕 追問

2018-09-28 11:35

我剛接手的一家賬，有不合理的項目由于前期老板都沒有要發(fā)票也無任何憑據(jù)，所以銀行轉賬到老板私人賬戶里的只能掛其他應付款-老板，可這么掛著最后其他應付賬款-老板余額有40多萬是在借方了，前期時間太久老板也沒法追回那些花出去費用及成功的發(fā)票了，那我該怎么調整呢？

江老師 解答

2018-09-28 11:38

這個沒有發(fā)票無法沖賬，需要發(fā)票做賬務處理

江燕 追問

2018-09-28 11:38

我是知道軟件只能出每月的報表，老師說的重新定義制報表是不是在金蝶軟件里定義的？還是自己需要導出來手工重新編織呢？

江老師 解答

2018-09-28 11:39

這個是需要重新設置報表公式，輔助你核算處理。編制報表

江燕 追問

2018-09-28 11:50

沒有發(fā)票不能沖賬的，那現(xiàn)在能不能其他應付賬款借方余額掛著，可以要求讓老板補追發(fā)票吧？發(fā)票若是可以補回來能不能沖？

江老師 解答

2018-09-28 11:51

肯定是能夠補追的發(fā)票盡量補回來

江燕 追問

2018-09-28 11:58

反正是比較吃力了一個老板，說了他前期都嫌人家要他開票信息營業(yè)執(zhí)照地麻煩就不要發(fā)票，也不知前面的會計怎么做的，人家從2015年到現(xiàn)在一直都沒有做過基本戶銀行流水的賬，好多老會計說每個會計有自己的做法，那我就不能理解她們不記銀行基本戶流水的賬那是什么方法呢？我實在是頭疼他現(xiàn)在是估計都追不回來了，我說追不回來了只能掛他個人往來賬而且還要都還回公司的基本戶里，可是他說那是他賺的錢他都給花掉了，花哪里了他也不清楚了，銀行現(xiàn)在沒有多少余額了，因為他連人家通過銀行轉賬支票的進賬單都扔了，采購材料也沒要發(fā)票，他的公司其實是個空殼的只負責購材料的

江老師 解答

2018-09-28 12:00

沒發(fā)票，盡量追發(fā)票，實在沒有發(fā)票可以做清理處理。計入原材料或庫存商品的采購入賬，但稅務是不認可沒有發(fā)票的成本費用的。 
就是這個原則

江燕 追問

2018-09-28 12:08

對呀！老師，就讓人無語的就是他的賬面上沒有庫存（就是沒有要采購發(fā)票的原因），卻還給客戶開了30多萬的發(fā)票，那都是前期的問題，我該跟他說的他做不到了，他是掛靠七建集團和四建集團這種有資質的公司分包項目的，但是他注冊的公司是商貿銷售建材的這種公司，他昨天和我說了那幾家公司撥款過來有的還沒簽合同，一般都是先撥款過來后期才補開發(fā)票給人家，但問題是最早的會計沒有掛著些賬，而且我不能理解的是他說有的客戶根本不需要開發(fā)票，本來就是他只負責購材料這款，勞務費47萬是另一個人，可是這錢也是通過他這公司基本戶到賬了，然后他將47萬又轉給那個發(fā)工資的個人了，也沒有發(fā)票或任何手續(xù)單據(jù)，簡直沒法做了

江老師 解答

2018-09-28 12:53

掛靠到其他企業(yè)，不是公司做收入。估計現(xiàn)金操作的事太多了。

江燕 追問

2018-09-28 13:05

他的公司只能是材料銷售的商貿公司，現(xiàn)在問題太多，無從下手讓他找發(fā)票，時間也太久，老師您前面說的清理處理是計什么科目處理呢？對于這個公司這種情況我接下來該如何做是好呢？

江燕 追問

2018-09-28 13:07

現(xiàn)金操作的是什么？這是不是有風險的事情？

江老師 解答

2018-09-28 13:08

現(xiàn)金操作付貨款，最后可能導致稅務不認可企業(yè)的行為。

江燕 追問

2018-09-28 13:12

那現(xiàn)在如何補救這個問題呢？他付貨款基本都是從公司基本戶轉賬到他私人賬戶上了，花哪里了都沒有要過一張發(fā)票，現(xiàn)在要求讓他追補發(fā)票他嫌麻煩還說當時和人家談的價格是不開發(fā)票價格就便宜，他的是小規(guī)模只能開普通發(fā)票就是了

江老師 解答

2018-09-28 13:14

這個是沒有辦法彌補的，因為付款都會留下痕跡的。

江燕 追問

2018-09-28 14:04

那我就只能掛老板的個人往來賬了？讓他還要還回公司了嗎？

江老師 解答

2018-09-28 14:06

如果是老板的欠款，肯定是還款或報銷處理。時間長了需要交20%的個人所得稅

江燕 追問

2018-09-28 14:17

是呀！我就擔心的這點，到時候跟他那樣一無所知的老板解釋他都不可能懂的還會責怪我們，接這么個爛賬郁悶死了，賬目不多，麻煩的是無法核對前期的支出了

江老師 解答

2018-09-28 14:18

這個你平時就需要跟老板說這方面的事，以后出現(xiàn)問題也不怪你，你不說，老板不知道（財務的外行），老板就會怪你

江燕 追問

2018-09-28 14:23

我們是8月份才剛接手的，我昨天專門電子文檔里寫了三頁關于基本戶收付轉賬注意的問題，盡可能地用通俗語言寫的打印出來給了他，他不知道不懂那還是前期的會計沒有和他溝通，關鍵他是個不大配合的人，打電話不接微信也不回，太吃力，他的思想意識里就是把賬交給財務代理記賬公司了就他什么事都不管不問不再操心了，我說不是這樣的，招個專職的坐班會計也是要配合的呀。那現(xiàn)在我該如何調整呢？頭痛死了

江老師 解答

2018-09-28 14:25

那就是你自己打理就行了，老板外行，全權放權給你，重要的事匯報，不重要的事不用匯報

江燕 追問

2018-09-28 14:28

問題是我沒法做呀！他都沒有發(fā)票讓我們如何做呢？外賬代理記賬的本來就是溝通上會有諸多不便他還不配合，這種公司的賬最不喜歡做，財務負責人的信息都更改成我的了，他這公司所做的許多業(yè)務支付不合理的，我那樣掛著是可以報稅嗎？

江燕 追問

2018-09-28 14:29

哪有不重要的？他這有理有依據(jù)有發(fā)票我就不可能這么費勁地要他對賬了

江老師 解答

2018-09-28 14:30

在不同的公司都可以學習到不同的內容，沒有發(fā)票的確頭疼

江燕 追問

2018-09-28 14:38

老師，他這是個小規(guī)模公司，我拿的也是固定工資，他公司給我們記賬報稅一年才3800元，我是學東西有多渠道，我就擔心這個公司的賬有問題我自己以后有什么麻煩了，他老板萬一罰了有辦法，我們只是一個薪水不高的打工者，只是希望能夠認真負責把這個賬調整核對清楚不要造成后期的大麻煩，可是我現(xiàn)在好怕呀

江老師 解答

2018-09-28 14:39

你產記內賬的吧，就是有代賬公司幫助外賬報稅的。

江燕 追問

2018-09-28 14:40

我們是代理記賬公司，做的就是外賬，不是內賬，內賬我也做過

江老師 解答

2018-09-28 14:43

我明白了，你是代賬公司的一名小會計，手中有很多的需要代賬的公司，拿固定工資。感到這個公司的風險太大。發(fā)票不齊，賬務不 清晰，存在代賬的風險，萬一老板罰款了，可能會找你扯皮