kaylee 追問

2018-09-30 16:36

剛接手的賬因為之前賬有點亂，現(xiàn)在看這個月的應交稅費余額是31064.38~可是我們應交的稅費貸方應該是49816.74~是不是說明我們之前進項多了？

kaylee 追問

2018-09-30 16:37

增值稅和附加稅加起來應交繳納49816.74

鄒老師 解答

2018-09-30 16:37

你好，你這個月的應交稅費余額是31064.38，這個只是增值稅，還是所有應交稅費的金額

kaylee 追問

2018-09-30 16:38

所有的應交稅費的余額貸方數(shù)31064.38

kaylee 追問

2018-09-30 16:39

期末應交稅費貸方余額

鄒老師 解答

2018-09-30 16:39

你好，你需要去檢查是什么原因?qū)е履阗~面應交稅費與你實際數(shù)據(jù)不符，然后做相應調(diào)整分錄才是的

kaylee 追問

2018-09-30 16:40

這種情況是不是進項多了？

鄒老師 解答

2018-09-30 16:42

你好，可能是這個原因
但是需要去查看賬務才知道具體是什么原因造成的

kaylee 追問

2018-09-30 16:42

有查了12年一筆庫存做了記賬，但是沒有認證，還有物業(yè)費進項也是做了記賬，實際發(fā)票沒有認證。剩下多出幾百塊查不出來了。要是這樣怎么調(diào)賬?

鄒老師 解答

2018-09-30 16:44

你好，不一致是可以查出原因的，查出了原因才知道調(diào)整分錄的
你需要把幾百塊查不出來繼續(xù)去找原因，然后做相應調(diào)整分錄才是的
沒有認證，但是入賬的，你可以只核算不含稅部分，稅額等到認證了計入進項稅額核算

kaylee 追問

2018-09-30 16:46

那些已經(jīng)不能認證了，查出那兩筆應該怎么調(diào)整?怎么做分錄?

鄒老師 解答

2018-09-30 17:02

你好  借；庫存商品    管理費用   貸；應交稅費（進項稅額）
做這個調(diào)整分錄

kaylee 追問

2018-09-30 17:19

那庫存不是變多了?因為之前看過也是借:庫存~跟實際也不符合了?

鄒老師 解答

2018-09-30 17:20

你好，調(diào)整進項稅額，會增加庫存金額的 
庫存不符也是需要去查明原因，然后才知道如何做調(diào)整分錄，金額是多少的

kaylee 追問

2018-09-30 17:26

老師我的意思是按照你現(xiàn)在做調(diào)整庫存商品不是又增加了嗎？

鄒老師 解答

2018-09-30 17:28

你好，如果這個商品已經(jīng)銷售了，就需要把增加的庫存商品金額結轉到主營業(yè)務成本

kaylee 追問

2018-10-01 08:16

你是說先做一筆借:庫存，貸:應交稅費（進項），然后在做一筆，借:主營業(yè)務成本，貸:庫存?那這個結轉的成本是根據(jù)當年成本來結轉?摘要咋寫?