大海 追問

2018-10-03 20:55

比如9月只有這一筆無票收入10萬已經(jīng)申報(bào)繳納了增值稅，10月只有這一筆收入10萬開了發(fā)票，那么10月申報(bào)表上10月實(shí)際收入為0，而稅控盤開票金額為10萬，系統(tǒng)會(huì)比對(duì)不通過，那怎么處理？

江老師 解答

2018-10-03 21:41

肯定存在系統(tǒng)比對(duì)不通過的現(xiàn)象，你可以在10月確認(rèn)收入處理。開票時(shí)確認(rèn)收入。9月不確認(rèn)無票的收入

大海 追問

2018-10-03 22:14

問題是現(xiàn)在已經(jīng)在9月確認(rèn)過無票收入了，現(xiàn)在怎么處理？如果在10月再確認(rèn)收入那是不是就重復(fù)繳稅了？你們?cè)趺炊疾豢次覇柕膯栴}是什么啊

大海 追問

2018-10-03 22:16

問問題問半天都沒得到想要的答案，唉

江老師 解答

2018-10-03 23:02

這個(gè)9月期間的申報(bào)還沒有開始呢

大海 追問

2018-10-04 00:23

假如啊，這是舉例子，天啊

江老師 解答

2018-10-04 08:23

那就是在10月沖銷處理。

大海 追問

2018-10-04 08:51

第一次提問有三個(gè)問題吧？您都回答了嗎？

大海 追問

2018-10-04 09:23

1，會(huì)重復(fù)繳稅，否則申報(bào)不了 
2，做紅沖，其實(shí)就是將此筆收入改記到了10月，但是財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)不會(huì)變，只是增值稅申報(bào)表上人為把這筆收入另外加上了，對(duì)吧？

江老師 解答

2018-10-04 13:10

一、會(huì)重復(fù)繳稅，否則申報(bào)不了。 
二、做紅沖，10月份必須暫估一筆無票的收入，后期再有無票的收入，才能抵減回來。 
如8月申報(bào)無票的收入10萬元，10月申報(bào)開票收入10萬元，沖銷無票的收入10萬元，再暫估一筆10萬元的無票收入。只有10月之后有無票收入10萬元時(shí)或大于10萬元時(shí)，再?zèng)_銷10萬元的無票收入。如11月份有15萬元的無票收入，沖銷10月份的無票收入，11月份按5萬元做無票收入申報(bào)。這個(gè)就不是重復(fù)繳稅了。