陳艷 追問

2018-10-08 14:57

請幫忙看一下

鄒老師 解答

2018-10-08 15:00

你好，當月發(fā)生，并且實際抵扣了，是這樣做分錄的

鄒老師 解答

2018-10-08 15:00

你好，當月發(fā)生，當月實際抵扣了，是這樣填寫的

陳艷 追問

2018-10-08 15:01

老師，我這不是做分錄啊

陳艷 追問

2018-10-08 15:01

這個不是可以抵稅金的嗎

鄒老師 解答

2018-10-08 15:06

你好，是的，是可以全額抵扣增值稅應納稅額的

陳艷 追問

2018-10-08 15:08

老師，那要在這張表格中填寫嗎？

鄒老師 解答

2018-10-08 15:09

你好，如果數(shù)據(jù)不會自動在主表體現(xiàn)，就需要在應納稅額減征額填寫的

陳艷 追問

2018-10-08 15:09

這個我7月份開的一份普票，8，9月份都沒開票，那么這個稅又該怎么做呢？

鄒老師 解答

2018-10-08 15:10

你好，沒有開具發(fā)票，那應當在實際開具發(fā)票有應納稅額才做實際減免的  
只需要做費用分錄  ，按實際支付或應付的金額，借記“管理費用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。

陳艷 追問

2018-10-08 15:15

老師，是填在這里嗎？

鄒老師 解答

2018-10-08 15:17

你好，是的，是填寫在這里

陳艷 追問

2018-10-08 15:17

那么我還要交這么多稅嗎？

陳艷 追問

2018-10-08 15:18

一個季度才開的5萬元的普票

鄒老師 解答

2018-10-08 15:22

你好，季度5萬普通，應當免征增值稅才是的 
你是不是增值稅申報表填寫錯誤了

陳艷 追問

2018-10-08 15:24

所以我就覺得有問題

陳艷 追問

2018-10-08 15:25

老師，那我該怎么填寫呢？

陳艷 追問

2018-10-08 15:28

怎么填呢？

陳艷 追問

2018-10-08 15:33

鄒老師，請幫忙看一下我的分錄。是這樣做嗎？

鄒老師 解答

2018-10-08 15:42

你好，第一筆是發(fā)生費用分錄 
第二筆是減免分錄 
你這個是自開專用發(fā)票收入？

陳艷 追問

2018-10-08 15:50

是別人開的，那我的分錄該怎么做呢？

鄒老師 解答

2018-10-08 15:54

你好 
借；應收賬款 等科目     貸；主營業(yè)務收入  應交稅費-應交增值稅 
借；應交稅費-應交增值稅    貸；營業(yè)外收入