?Elena? 追問

2018-10-09 10:24

您好，我公司本月銷項(xiàng)稅額有3筆： 
 
第1筆銷項(xiàng)稅額4240.56元一般計稅，預(yù)繳848.11元，已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票稅額6433.96元，本月應(yīng)繳增值稅應(yīng)該是為0元。 
 
第2筆銷項(xiàng)稅額504.37元，簡易計稅，無進(jìn)項(xiàng)，也無預(yù)繳，本月應(yīng)繳增值稅應(yīng)該是為504.37元。 
 
第3筆銷項(xiàng)稅額2962.43元，簡易計稅，無進(jìn)項(xiàng)，但已預(yù)繳2962.43元，本月應(yīng)繳增值稅應(yīng)該是為0元。 
 
綜上所述，我公司本月應(yīng)繳納增值稅額為504.37元，但是在電子稅務(wù)局上我不會填寫報表，請問，這種情況下應(yīng)該如何填寫增值稅報表？ 
圖一：電子稅務(wù)局?jǐn)?shù)據(jù)（自動采集），圖二：本月實(shí)際發(fā)生稅額情況表

王雁鳴老師 解答

2018-10-09 11:07

您好，我看到您的圖片了，電子稅務(wù)局?jǐn)?shù)據(jù)（自動采集），已經(jīng)填寫好了，應(yīng)繳納的增值稅504.37元，由一般進(jìn)項(xiàng)的抵扣掉了，不需要再交增值稅了。