HonEy 追問(wèn)

2018-10-09 11:27

老師，在上個(gè)月末的時(shí)候需要做計(jì)提的分錄嗎？

鄒老師 解答

2018-10-09 11:39

你好，這個(gè)是工資薪金個(gè)人所得稅，還是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)個(gè)人所得稅？

HonEy 追問(wèn)

2018-10-09 14:40

老師，就是總公司是外市的，分公司及項(xiàng)目是在本市，然后分公司開(kāi)票出去所預(yù)交的個(gè)人所得稅

鄒老師 解答

2018-10-09 14:42

你好，是工資薪金個(gè)人所得稅，還是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)個(gè)人所得稅？ 
不同稅種計(jì)提分錄是不同的

HonEy 追問(wèn)

2018-10-09 14:43

老師，應(yīng)該是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)個(gè)人所得稅

鄒老師 解答

2018-10-09 14:45

你好  借；稅金及附加   貸；應(yīng)交稅費(fèi)—生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)個(gè)人所得稅

HonEy 追問(wèn)

2018-10-09 14:47

老師，那個(gè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)和垃圾費(fèi)應(yīng)該怎么做分錄??？需要計(jì)提啊？

鄒老師 解答

2018-10-09 14:51

你好，工會(huì)經(jīng)費(fèi) 
借；管理費(fèi)用等科目          貸；應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 
借；應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi)     貸；銀行存款等科目   
垃圾費(fèi) 借；管理費(fèi)用  貸；銀行存款

HonEy 追問(wèn)

2018-10-09 15:08

老師，上面的工會(huì)經(jīng)費(fèi)和個(gè)人所得稅是不是一定需要計(jì)提??？

鄒老師 解答

2018-10-09 15:11

你好，是的，需要先計(jì)提，然后做扣繳分錄的

HonEy 追問(wèn)

2018-10-09 15:13

老師上面說(shuō)的那個(gè)個(gè)人所得稅預(yù)交的那要是工資薪金個(gè)人所得稅這個(gè)計(jì)提分錄怎么做??？

鄒老師 解答

2018-10-09 15:18

你好 
借；應(yīng)付職工薪酬     貸應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅