一般納稅人初次購買金稅盤收到金稅盤的增值稅專用發(fā)票和技術(shù)服務(wù)費(fèi)的普通發(fā)票,這個(gè)專用發(fā)票要不要認(rèn)證,不認(rèn)證是不是會成滯留票,認(rèn)證的話是不是要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,會計(jì)分錄應(yīng)該怎么做
雨過天晴
于2018-10-10 09:50 發(fā)布 ??2063次瀏覽
- 送心意
徐阿富老師
職稱: 中級會計(jì)師
2018-10-10 09:52
你好,可以認(rèn)證也可以不認(rèn)證,認(rèn)證了先進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,然后和不認(rèn)證一樣做,借管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 貸銀行存款 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額 借管理費(fèi)用(紅字)
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你好,一般納稅人開技術(shù)服務(wù)的增值稅專用發(fā)票稅率是6%
2022-03-21 09:34:25

你好
按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額,借記“管理費(fèi)用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額,借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費(fèi)用”等科目。
2018-05-09 11:44:41

你好,我方開具稅率為6的技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票給企業(yè),收到進(jìn)項(xiàng)稅率3的小規(guī)模納稅人開具的增值稅專用發(fā)票也是技術(shù)服務(wù)費(fèi),這種情況是計(jì)入成本核算的
借;主營業(yè)務(wù)成本,應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),貸;銀行存款等科目
2020-04-28 20:00:29

可以的,這個(gè)是可以使用的額
2022-12-11 10:46:07

你好,可以開具這個(gè)發(fā)票的了
2019-03-05 17:36:22
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