suki 追問

2018-10-15 15:12

老師，如圖一所示：我司利潤分配--分配現(xiàn)金股利科目的余額是0，所以分紅時，顯示該科目是負(fù)數(shù)，如圖二，只有利潤分配-未分配利潤科目有余額，老師，請問我應(yīng)該怎樣設(shè)置科目或調(diào)整科目，調(diào)整分錄？

張艷老師 解答

2018-10-15 15:15

做完這個分錄后，還要做 
借：利潤分配--未分配利潤   貸：利潤分配--分配現(xiàn)金股利

suki 追問

2018-10-15 17:29

老師，請問這個分錄什么時候做？是每次分紅的時候做，還是年未一次性結(jié)轉(zhuǎn)，我司兩個股東五五分成

張艷老師 解答

2018-10-15 18:58

這個是每次進行分紅時都要做這兩個分錄。