燦若星辰 追問

2018-10-17 22:00

但是第一行是第二行代開發(fā)票和第三行普通發(fā)票的合計(jì)不是么

鄒老師 解答

2018-10-17 22:03

你好，第一行是收入合計(jì) 
如果沒有代開發(fā)票，無票收入超過9萬，是需要在第一行填寫的 
第3行是稅控器具開具發(fā)票才需要填寫的

燦若星辰 追問

2018-10-17 22:11

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-10-17 22:19

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝

燦若星辰 追問

2018-10-18 18:21

老師，還有個(gè)問題，企業(yè)所得稅申報(bào)表里面營業(yè)成本包括費(fèi)用嗎？我看表里是根據(jù)報(bào)表數(shù)字自帶出來的，里面沒包括費(fèi)用，可是這樣的話，營業(yè)收入減成本就不等于利潤了呀

鄒老師 解答

2018-10-18 20:00

你好 
營業(yè)成本=主營業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本，不包括營業(yè)外支出，期間費(fèi)用 
營業(yè)收入減成本就不等于利潤總額 
營業(yè)收入——營業(yè)成本——稅金及附加，期間費(fèi)用  等才是等于利潤總額

燦若星辰 追問

2018-10-18 20:01

哦哦，就是申報(bào)表里不相等是對的對吧

鄒老師 解答

2018-10-18 20:02

你好，是的，營業(yè)收入減成本就不等于利潤的 
營業(yè)收入=主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入，不包括營業(yè)外收入 
營業(yè)成本=主營業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本，不包括營業(yè)外支出，期間費(fèi)用 
利潤總額就按利潤表的利潤總額填寫就是了