Zmj 追問

2018-10-18 10:05

這樣對嗎？因?yàn)槭?月和8月的所以工資已經(jīng)發(fā)了個(gè)稅也已經(jīng)申報(bào)了，

小小劉老師 解答

2018-10-18 10:11

你好，你需要將社保個(gè)人和單位分開。雖然都由你公司繳納，但工資表要分開哈。

Zmj 追問

2018-10-18 10:22

是每個(gè)員工公司交的多少都要在相應(yīng)員工那里寫的請清楚嗎，不能只在公司社保最后面那里寫個(gè)合計(jì)的總數(shù)嗎

小小劉老師 解答

2018-10-18 10:24

你好，你可以將公司交社保那欄在工資表中去掉，一般工資表上是沒有公司繳納社保金額那欄的。

Zmj 追問

2018-10-18 10:25

那我稅前工資實(shí)發(fā)工資那兩欄還要在寫嗎

小小劉老師 解答

2018-10-18 10:28

是的哈。需要寫清楚的。工資表上必須有應(yīng)發(fā)數(shù)，實(shí)發(fā)數(shù)的。

Zmj 追問

2018-10-18 10:34

老師，能不能麻煩你寫出來具體填那，我還是不太清楚。。。

小小劉老師 解答

2018-10-18 10:44

你好，比如員工社保金額總計(jì)800元，個(gè)人部分繳納300元，公司部分繳納500元，那在應(yīng)發(fā)工資那里需要填寫800元，社保-個(gè)人填寫300元，實(shí)發(fā)工資填寫500元。
那么在賬務(wù)處理的時(shí)候 計(jì)提工資：借：管理費(fèi)用——工資 800  貸：其他應(yīng)付款 300  應(yīng)付職工薪酬500 
在公司支付這個(gè)人工資的時(shí)候借：應(yīng)付職工薪酬500  借：管理費(fèi)用  -社保費(fèi)500
  在支付社保的時(shí)候  借：管理費(fèi)用——社保費(fèi)  500 借：其他應(yīng)付款 300 貸：銀行存款。

Zmj 追問

2018-10-18 10:49

可是竟然都離職了為啥還有實(shí)發(fā)工資

Zmj 追問

2018-10-18 10:50

而且我現(xiàn)在實(shí)發(fā)工資一旦變動(dòng)就會(huì)出現(xiàn)跟銀行付出去的款不付的現(xiàn)象

小小劉老師 解答

2018-10-18 10:52

你看支付工資的時(shí)候，是將應(yīng)付職工薪酬與管理費(fèi)用——社保費(fèi)沖銷了，跟銀行存款無關(guān)。
那我想問，你既然都離職了，那為啥還要給他買社保呢？離職后就不該你們公司買社保啦。你既然給他買社保，而且費(fèi)用由你公司成都，就意味著這筆社保錢是這個(gè)員工的工資收入啊。

Zmj 追問

2018-10-18 10:56

所以公司繳納的那部分就是員工這個(gè)離職員工的收入？

小小劉老師 解答

2018-10-18 10:58

其實(shí)變相來說就是這個(gè)意思啦。

Zmj 追問

2018-10-18 11:01

可是我之前工資已經(jīng)發(fā)過了，銀行款都扣了，現(xiàn)在是補(bǔ)單子，在往實(shí)發(fā)工資里加個(gè)數(shù)字那實(shí)發(fā)工資不就跟銀行不一樣了嗎？賬平不了啊

小小劉老師 解答

2018-10-18 11:04

那你可以在應(yīng)發(fā)金額那里多填一欄，扣款多少，將應(yīng)發(fā)金額調(diào)整為0，實(shí)發(fā)金額調(diào)整為0，并備注扣款是因?yàn)榭凵绫！?/p>

Zmj 追問

2018-10-18 11:09

多加的那欄就直接寫扣款可以嗎，然后在備注處寫社?？劭睿?/p>

小小劉老師 解答

2018-10-18 11:12

可以的哈。祝您工作愉快。