文文老師 解答

2018-10-22 15:23

收到款 借：銀行存款  貸：應(yīng)收賬款 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡(jiǎn)易計(jì)稅
轉(zhuǎn)發(fā)工資 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

Luck Fairy 追問(wèn)

2018-10-22 15:35

那個(gè)服務(wù)費(fèi)體現(xiàn)在哪里 我沒(méi)看明白 老師，我前面還補(bǔ)充了問(wèn)題

Luck Fairy 追問(wèn)

2018-10-22 15:40

單價(jià)：88663.26 稅率：245.2 價(jià)稅合計(jì)：88908.5

文文老師 解答

2018-10-22 15:41

收入-成本就是差額，即服務(wù)費(fèi)

Luck Fairy 追問(wèn)

2018-10-22 15:43

差額征稅：83758.5 工資82621.49 社保 1137.01 服務(wù)費(fèi)5150 老師 能麻煩你帶一下數(shù)字嗎 我不太會(huì) 謝謝了

文文老師 解答

2018-10-22 15:50

收入是88908.5
成本是83758.5
差額是5150

Luck Fairy 追問(wèn)

2018-10-22 16:02

老師 是這樣嗎？

文文老師 解答

2018-10-22 16:20

結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄反了
確認(rèn)收入的金額應(yīng)不含稅88663