APP下載
@時刻銘記
于2018-10-23 13:42 發(fā)布 ??704次瀏覽
辜老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師
2018-10-24 08:38
先做是集團公司替你們墊付了三一重工(10元)和在建工程(5元),你們賬面就是借 : 預付賬款-三一重工10元 在建工程-廠房5元貸: 其他應收款—集團公司
@時刻銘記 追問
2018-10-24 09:12
然后呢
辜老師 解答
2018-10-24 09:15
這個就是集團公司替你們墊付款項的賬務處理,你后面就是根據你們跟集團公司往來,做結算就可以了
2018-10-24 09:22
以前會計的分錄:借記:預付賬款-三一工程10元 在建工程-廠房5元 貸記:資本公積-15元 他這個貸方掛錯了、記在了資本公積了、導致其他應收款-集團公司2017年年末金額和2018年年初金額不一致. 自己修改了一下分錄:2017年修改為:借記:預付賬款-三一工程-10元 在建工程-廠房-5元 貸記:其他應收款-集團公司-15元在2018年我又做了一筆分錄:借記:其他應收款-集團公司-15元 貸記:資本公積-15元
2018-10-24 09:26
在2018年做了這筆分錄之后,才使其他應收款-集團公司的2017年年末余額和2018年年初余額一致。為了使年末和年初金額一樣 在2018年這筆分錄只能掛資本公積了 其實掛資本公積不對的 但是我不知道往哪里掛了 還有為啥修改了一下分錄 和在2018年做了一筆分錄這個金額就會年末和年初一樣
2018-10-24 09:28
你2017年的分錄預付賬款-三一工程10元、在建工程-廠房5元和之前的會計重復了,你2018年的分錄是調整到位的,你要反沖你2017年的會計分錄
2018-10-24 09:31
我沒理解您的意思 2017年分錄我是直接在之前分錄上修改的,就是把資本公積修改成為其他應收款-集團公司了 沒有重復吧
2018-10-24 09:32
因為2017年都沒有結轉 直接可以修改
結賬
2018-10-24 09:41
你2017年分錄,是吧之前的會計的分錄改了,是吧,你改的時候,把他的三一預付款10和在建工程5,調整為負數嗎?還是只是吧資本公積換成其他應收款 ,我看你的上面自己改的分錄是負數?
2018-10-24 09:43
嘿嘿 老師 沒有改負數 我只是把資本公積換成其他應收款了
2018-10-24 09:45
你直接改了他的分錄后,你的分錄就是對的了,不用在調整了,你現在是雙方對賬,跟集團對不到嗎
2018-10-24 09:53
不是 就是我不理解2017年那筆分錄為啥把資本公積放在貸方,2017年其他應收款貸方余額就和2018年年初余額不一致 我把分錄修改了并且在2018年又做了一筆分錄,其他應收款2017年年末余額就能和2018年年初余額能對上
2018-10-24 09:56
是這樣子的,你是在2018年的時候,去修改了2017年的憑證,但是軟件里面已經按照在資本公積里面核算的時候,吧2017年年度的數據結轉到了2018年的年初數,你現在2018年人為去修改2017的憑證,2018年的期初數是不對對應修改的,所以,導致 了你改帳后2017年的期末數跟2018年的年初數銜接不到了
2018-10-24 10:36
老師 改賬前數據年末和年初對不上 修改后對上了
2018-10-24 10:41
你是調整了你2018年那一筆才對的上的,你可以這樣,你不要修改之前會計的憑證,你在2018年直接調整一筆就可以
2018-10-24 11:08
不要修改2017年憑證 直接在2018年做一筆分錄:借記:其他應收款-集團15 貸記:資本公積15這樣不是資本公積又增加15了嗎
2018-10-24 11:10
是2017年的憑證,保持之前會計做的憑證,2018年的調整2017年那筆憑證,借:資本公積 15 貸:其他應收款-集團15
微信里點“發(fā)現”,掃一下
二維碼便可將本文分享至朋友圈。
辜老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師
★ 4.98 解題: 73531 個
應網絡實名制要求,完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)
@時刻銘記 追問
2018-10-24 09:12
辜老師 解答
2018-10-24 09:15
@時刻銘記 追問
2018-10-24 09:22
@時刻銘記 追問
2018-10-24 09:26
辜老師 解答
2018-10-24 09:28
@時刻銘記 追問
2018-10-24 09:31
@時刻銘記 追問
2018-10-24 09:32
@時刻銘記 追問
2018-10-24 09:32
辜老師 解答
2018-10-24 09:41
@時刻銘記 追問
2018-10-24 09:43
辜老師 解答
2018-10-24 09:45
@時刻銘記 追問
2018-10-24 09:53
辜老師 解答
2018-10-24 09:56
@時刻銘記 追問
2018-10-24 10:36
辜老師 解答
2018-10-24 10:41
@時刻銘記 追問
2018-10-24 11:08
辜老師 解答
2018-10-24 11:10