A會計學(xué)堂-孫老師 追問

2018-10-25 11:36

嗯會計分錄我知道這樣做，就是不知道所得稅季報的時候這筆金額填哪里
因為費用減少了要補繳企業(yè)所得稅

鄒老師 解答

2018-10-25 11:41

你好，在季度申報表的期末未分配利潤體現(xiàn)

A會計學(xué)堂-孫老師 追問

2018-10-25 11:44

資產(chǎn)負(fù)債報表里面直接未分配利潤增加然后利潤表里應(yīng)該不體現(xiàn)吧因為利潤表示體現(xiàn)本年的利潤，就是所得稅報表我不知道要怎么填

鄒老師 解答

2018-10-25 11:45

你好，是的 
當(dāng)年的所得稅按當(dāng)年的收入，成本，利潤總額填寫申報就是了
這個是影響以前年度的匯算清繳，不在今年季度申報表體現(xiàn)的

A會計學(xué)堂-孫老師 追問

2018-10-25 11:45

老師麻煩解答一下

鄒老師 解答

2018-10-25 11:46

你好
當(dāng)年的所得稅按當(dāng)年利潤表的本年累計收入，成本，利潤總額填寫申報就是了

A會計學(xué)堂-孫老師 追問

2018-10-25 12:23

那我這筆需補繳的要填在什么報表中？

鄒老師 解答

2018-10-25 12:46

你好，填寫在以前年度的匯算清繳申報表的成本費用明細(xì)表中

A會計學(xué)堂-孫老師 追問

2018-10-25 13:46

那我補繳的費用什么時候付？

鄒老師 解答

2018-10-25 13:59

你好，申報扣款的時候