QQ老師 解答

2018-10-25 16:17

是別人掛靠你們公司嗎？

HonEy 追問

2018-10-25 16:17

老師，您能不能具體的說清楚一些哪些風(fēng)險(xiǎn)嗎？

QQ老師 解答

2018-10-25 16:18

你好！虛假交易啊，你們沒有業(yè)務(wù)的

HonEy 追問

2018-10-25 16:19

請教老師，有沒有什么辦法做的合理一點(diǎn)??？

QQ老師 解答

2018-10-25 16:22

你好！沒有，因?yàn)椴皇悄銈冋媸菢I(yè)務(wù)，可以簽分包協(xié)議試試

HonEy 追問

2018-10-25 16:27

老師，情況是這樣的，對方的那個(gè)人有個(gè)一般納稅人的裝飾公司呢，但是人家需要提供3%的普票就可以了，所以他現(xiàn)在找到我們公司代開3%的增值稅普票，他提供相對應(yīng)的成本票給我們公司，現(xiàn)在他一個(gè)人名義，這個(gè)需要怎么簽分包協(xié)議?。?/p>

QQ老師 解答

2018-10-25 16:30

你好！除了這業(yè)務(wù)單位沒有其他業(yè)務(wù)了嗎？他給你們提供什么發(fā)票？

HonEy 追問

2018-10-25 16:34

他給我們提供相應(yīng)的材料票、人工工資表及費(fèi)用等發(fā)票，可以嗎？我想請問老師，這個(gè)我需要繳納1.5%的企業(yè)所得稅還是1%的?。?/p>

QQ老師 解答

2018-10-25 16:36

你好！有發(fā)票可以但是要是你們的名稱，具體的所得稅看你們行業(yè)稅負(fù)率

HonEy 追問

2018-10-25 16:40

那肯定是用我們公司的名稱了，因?yàn)楹贤褪且晕覀児竞炗喌模蠋熚覀兪墙ㄖ袠I(yè)小規(guī)模公司，那個(gè)所得稅稅負(fù)率應(yīng)該大約是多少??？

QQ老師 解答

2018-10-25 16:42

你好！一般是3%一下就可以但是不要太低

HonEy 追問

2018-10-25 16:44

老師，建筑行業(yè)的企業(yè)所得稅稅負(fù)率要交3%呢??？這么高呢？

QQ老師 解答

2018-10-25 16:44

你好！這是上線，也不是我規(guī)定的

HonEy 追問

2018-10-25 16:45

哦明白了，那交1.5%的話可以嗎？

QQ老師 解答

2018-10-25 16:47

你好！可以的，不要太低就可以

HonEy 追問

2018-10-25 16:49

好的，老師，我那個(gè)開票總金額是47萬，不含稅收入金額是456310.68元，請問需要對方大約提供多少材料、人工及費(fèi)用票給我們?。?/p>

QQ老師 解答

2018-10-25 16:55

你好！按你們稅負(fù)率倒退成本就可以的

HonEy 追問

2018-10-25 16:57

老師，那是不是我要是報(bào)第三季度的企業(yè)所得稅時(shí)，需要把第一季度和第三季度已經(jīng)交的那個(gè)金額都減掉，然后算出第四季度應(yīng)該叫多少企業(yè)所得稅??？

QQ老師 解答

2018-10-25 16:57

你好！全年的預(yù)算可以這樣做

HonEy 追問

2018-10-25 17:00

老師，不是的，是我們幫別人代開發(fā)票額，實(shí)際與公司沒有關(guān)系的，然后別以公司名義簽訂裝修合同，并提供相應(yīng)的材料、人工及費(fèi)用成本票給公司，請問建筑行業(yè)小規(guī)模公司這樣操作存在風(fēng)險(xiǎn)需要怎么規(guī)避??？

HonEy 追問

2018-10-25 17:11

老師，馬上第四季度了，我現(xiàn)在以全年的預(yù)算的話，您看對不對額？全年不含稅收入為2600000，那要交的企業(yè)所得稅為26000000*1.5%=39000元，之前第一季度和第三季度已經(jīng)交24980元，可以算出第四季度應(yīng)交企業(yè)所得稅為14020元，用第四季度不含稅收入減去要交的企業(yè)所得稅14020元，算出剩下來的成本和費(fèi)用，對嗎？

QQ老師 解答

2018-10-25 17:12

你好！14020是稅金還是利潤？

HonEy 追問

2018-10-25 17:14

老師，14020是第四季度需要繳納的企業(yè)所得稅，您看我這樣的理解是否正確?。?/p>

QQ老師 解答

2018-10-25 17:15

你好！那需要除以你們的所得稅率倒算利潤不是直接減費(fèi)用

HonEy 追問

2018-10-25 17:18

老師，是不是就是用全年的不含稅收入總金額/1.5%，然后再減去之前季度已經(jīng)繳納的所得稅費(fèi)用，這樣就可以算出第四季度需要繳納的企業(yè)所得稅費(fèi)用了?。?/p>

QQ老師 解答

2018-10-25 17:22

所得稅稅負(fù)率=應(yīng)納所得稅額÷利潤總額×100%
應(yīng)納稅所得額=收入總額－不征稅收入－免稅收入－各項(xiàng)扣除－允許彌補(bǔ)的以前年度虧損

HonEy 追問

2018-10-25 17:23

老師，所得稅稅負(fù)率=應(yīng)納所得稅額÷不含稅銷售收入×100%嗎？還是您上面說的所得稅稅負(fù)率=應(yīng)納所得稅額÷利潤總額×100%??？

QQ老師 解答

2018-10-25 17:28

增值稅稅負(fù)率=(本期應(yīng)納稅額÷本期應(yīng)稅主營業(yè)務(wù)收入)×100%

所得稅稅負(fù)率=應(yīng)納所得稅額÷利潤總額×100%