凡 追問

2018-10-25 16:26

增值稅

鄒老師 解答

2018-10-25 16:26

你好，月份這樣處理  借；應(yīng)收賬款 等科目     貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
季度如果減免了就做這個(gè)分錄     借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅    貸；營(yíng)業(yè)外收入

凡 追問

2018-10-26 09:41

成本在所得稅稅前扣除 

小規(guī)模納稅人扣除是當(dāng)期銷售成本 ， 還扣除當(dāng)季所有的有票進(jìn)貨成本？                 (按季預(yù)繳）                                                  是按照當(dāng)季的進(jìn)貨成本票扣除， 還是按照當(dāng)季結(jié)轉(zhuǎn)的銷售成本扣除

鄒老師 解答

2018-10-26 09:45

你好，按照當(dāng)季結(jié)轉(zhuǎn)的銷售成本扣除
沒有銷售的部分是不得扣除的

凡 追問

2018-10-26 09:58

哦 謝謝老師

鄒老師 解答

2018-10-26 10:05

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝