王傻傻 ﹉ 追問

2018-10-29 10:48

發(fā)票是上個(gè)月開的，我沒有那張發(fā)票，也沒有期初數(shù)據(jù)，但是這個(gè)月要交增值稅。

辜老師 解答

2018-10-29 10:50

你是小規(guī)模納稅人還是一般納稅人

王傻傻 ﹉ 追問

2018-10-29 10:50

是一般納稅人

辜老師 解答

2018-10-29 10:52

一般納稅人，你們平時(shí)沒有進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票嗎

王傻傻 ﹉ 追問

2018-10-29 10:53

上個(gè)月進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)都有的，這個(gè)月交的增值稅就是抵扣完應(yīng)交的、

辜老師 解答

2018-10-29 10:57

那你要吧銷項(xiàng)稅、進(jìn)項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅   貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅

王傻傻 ﹉ 追問

2018-10-29 11:00

銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅都是上個(gè)月的數(shù)據(jù)嗎？

辜老師 解答

2018-10-29 11:10

你要看你增值稅納稅申報(bào)中的，銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅的金額，然后對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)

王傻傻 ﹉ 追問

2018-10-29 11:39

期末還是在借方。是不是應(yīng)該借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅呢？

辜老師 解答

2018-10-29 11:41

能看一下，你在結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅之前，應(yīng)交稅費(fèi)的明細(xì)不

王傻傻 ﹉ 追問

2018-10-29 11:42

反過來也是錯(cuò)的。

辜老師 解答

2018-10-29 11:47

你上月銷項(xiàng)稅是6110.34，你看一下你留底的進(jìn)項(xiàng)稅5600，在賬面的哪個(gè)科目里面，把你的應(yīng)交稅費(fèi)各個(gè)稅種的科目余額表給我看一下

王傻傻 ﹉ 追問

2018-10-29 11:50

我就是沒有期初數(shù)據(jù)了、

辜老師 解答

2018-10-29 11:52

不可能啊，那你增值稅申報(bào)表里面，本年累計(jì)的數(shù)據(jù)都記到哪里去了

王傻傻 ﹉ 追問

2018-10-29 11:57

我們是這個(gè)月才開始做賬的，報(bào)增值稅的時(shí)候，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)帶出來的。所以我沒期初數(shù)據(jù)

辜老師 解答

2018-10-29 13:21

肯定是你以前期間的銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅沒有做，要不然增值稅申報(bào)不會(huì)有數(shù)據(jù)的，你開票了，你賬面確認(rèn)收入和銷項(xiàng)稅了沒有

王傻傻 ﹉ 追問

2018-10-29 15:54

就是沒有做啊，我沒有任何期初數(shù)據(jù)。

辜老師 解答

2018-10-29 15:55

那你就要補(bǔ)做收入、銷項(xiàng)稅了，你這樣直接繳納肯定會(huì)形成借方余額

王傻傻 ﹉ 追問

2018-10-30 10:58

上個(gè)月的發(fā)票我沒有，存根找不到了。誒。還能怎么做呢？

辜老師 解答

2018-10-30 11:01

如果是你們自己開具的發(fā)票的話，你可以從開票軟件中導(dǎo)出開票明細(xì)，關(guān)鍵是你們還有進(jìn)項(xiàng)稅，你賬面難道沒有確認(rèn)相應(yīng)發(fā)票的成本費(fèi)用

王傻傻 ﹉ 追問

2018-10-30 11:26

沒有，什么都沒有，我們這個(gè)月才轉(zhuǎn)的公司，這個(gè)月開始做賬。以前的單據(jù)都沒有

辜老師 解答

2018-10-30 11:27

之前月份的，他們之前應(yīng)該有賬，你接著他們的做就是了，你這樣什么都沒有，很難把報(bào)表做對的