斂 追問

2018-11-02 09:26

跟這個有關的分錄一個是主營業(yè)務收入，一個是本年利潤，就是紅字沖銷兩筆分錄，改正兩筆分錄嗎？

吳月柳 解答

2018-11-02 09:47

就沖主營業(yè)務收入這筆就行，不用沖本年利潤，本年利潤月末結轉時再一起結轉就可以了。

斂 追問

2018-11-02 09:50

是上月的賬務，已經結賬了在本月發(fā)現(xiàn)金額錯誤。原分錄是這樣的 
借  應收賬款  貸 主營業(yè)務收入 
借  主營業(yè)務收入   貸  本年利潤 
并且應收賬款金額正確，其他錯誤

吳月柳 解答

2018-11-02 09:58

你可以把上月做的分錄紅字沖銷，借：應收賬款  貸：主營業(yè)務收入兩個金額都用紅字,然后做，借：應收賬款  貸：主營業(yè)務收入  應交稅費-應交增值稅就可以了

斂 追問

2018-11-02 09:59

那本年利潤科目不用管嗎？

吳月柳 解答

2018-11-02 10:01

不用管，月末時再結轉。