靜待花開 追問

2018-11-02 10:17

那老師，比如說我借老板的錢交社保，借：管理費(fèi)用   貸：其他應(yīng)付款。這樣資產(chǎn)負(fù)債表就不平了，怎么辦啊

宋生老師 解答

2018-11-02 10:18

你好！為什么會(huì)不平呢。這個(gè)是會(huì)平的啊

靜待花開 追問

2018-11-02 10:20

資產(chǎn)負(fù)債表上資產(chǎn)那邊沒有增加，但是負(fù)債增加了，所以不平了

宋生老師 解答

2018-11-02 10:21

你好！你有管理費(fèi)用，你的未分配利潤也有變化的

靜待花開 追問

2018-11-02 10:23

你剛才說的一年結(jié)轉(zhuǎn)一次未分配利潤，在年底之前，那這個(gè)報(bào)表是不平的

宋生老師 解答

2018-11-02 10:23

你好！不是的。雖然不結(jié)轉(zhuǎn)，但是數(shù)據(jù)還是計(jì)入上去的。

靜待花開 追問

2018-11-02 10:26

沒有，我沒有做結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤的會(huì)計(jì)分錄，是不會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)的，資產(chǎn)負(fù)債表不平的那個(gè)差額，正好是我做的借：管理費(fèi)用  貸  其他應(yīng)付款  這個(gè)差額    這種請款怎么辦啊老師

宋生老師 解答

2018-11-02 10:26

您好！你管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)了沒有

靜待花開 追問

2018-11-02 10:28

借：本年利潤   貸  管理費(fèi)用     還是牽涉不到資產(chǎn)負(fù)債表的事

宋生老師 解答

2018-11-02 10:39

你好！是的。但是做表格的時(shí)候，你要把這個(gè)本年利潤轉(zhuǎn)入資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤啊 
就像你的資產(chǎn)負(fù)債表存貨，包括庫存商品，原材料一樣。你不能說資產(chǎn)負(fù)債表沒有原材料這個(gè)科目，就不算進(jìn)去