老江老師 解答

2018-11-03 22:02

你好，去年結(jié)轉(zhuǎn)成本，那個成本是怎么來的？

春天 追問

2018-11-03 22:07

從生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)過來的

春天 追問

2018-11-03 22:08

本來生產(chǎn)成本還掛賬2萬，轉(zhuǎn)過去后生產(chǎn)成本沒有了

老江老師 解答

2018-11-03 22:09

預(yù)開票，肯定沒有實際發(fā)生成本，結(jié)轉(zhuǎn)的成本，是從生產(chǎn)成本中出的？分錄怎么寫的？

春天 追問

2018-11-03 22:09

借 庫存商品  貸生產(chǎn)成

春天 追問

2018-11-03 22:10

借主營業(yè)務(wù)成本  貸庫存商品

春天 追問

2018-11-03 22:11

今年實際發(fā)的，和發(fā)票上的有差

老江老師 解答

2018-11-03 22:12

把上年的紅沖，再按實際轉(zhuǎn)成本

春天 追問

2018-11-03 22:12

怎么個沖紅

春天 追問

2018-11-03 22:13

分錄

老江老師 解答

2018-11-03 22:15

借主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù)去年的   貸庫存商品 
借主營業(yè)務(wù)成本 正數(shù)今年實際發(fā)生的   貸庫存商品 
（如果金額差異較大，考慮列入以前年度損益調(diào)整）

春天 追問

2018-11-03 22:20

那庫存商

春天 追問

2018-11-03 22:20

那庫存商品

春天 追問

2018-11-03 22:20

也沒東西

春天 追問

2018-11-03 22:21

只是空轉(zhuǎn)，也沒有實物

老江老師 解答

2018-11-03 22:23

紅沖，把前面的虛轉(zhuǎn)補平了！

春天 追問

2018-11-03 22:24

去年從生產(chǎn)成本到庫存商品只是虛擬出來的庫存商品，并沒有形成真正的庫存去年從生產(chǎn)成本到庫存商品只是虛擬出來的庫存商品，

春天 追問

2018-11-03 22:24

紅沖到庫存商品也沒有庫存商品啊

老江老師 解答

2018-11-03 22:37

哦，那就直接 減生產(chǎn)成本！ 
借主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù)去年的 貸 生產(chǎn)成本  把去年的補回 
借主營業(yè)務(wù)成本 正數(shù)今年實際發(fā)生的 貸庫存商品

春天 追問

2018-11-03 22:39

稅務(wù)上沒問題嗎吧?

老江老師 解答

2018-11-03 22:44

問題不大，一正一負(fù)，沖平了！ 
（2011年34號公告，2012年15號公告，2018年28號公告都有依據(jù)）