L 追問

2018-11-07 11:16

好的老師

Kim 解答

2018-11-07 11:20

好的，祝你各自愉快！

L 追問

2018-11-07 11:21

老師你好。我們收到了一年的房屋租賃的發(fā)票還沒有付款。公司打算做攤銷。  我該怎么做分錄。老師

Kim 解答

2018-11-07 11:23

掛其他應(yīng)付款，支付的時(shí)候沖其他應(yīng)付款，按月攤銷

L 追問

2018-11-07 11:24

具體怎么做分錄

L 追問

2018-11-07 11:25

收到發(fā)票 我該怎么入賬

Kim 解答

2018-11-07 11:28

借：待攤費(fèi)用  貸：其他應(yīng)付款   支付的時(shí)候  借：其他應(yīng)付款   貸：現(xiàn)金/銀行存款    攤銷的時(shí)候   借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用-房租   貸：待攤費(fèi)用

L 追問

2018-11-07 11:29

進(jìn)項(xiàng)放在攤銷上一次性扣除嗎

L 追問

2018-11-07 11:31

我這是專票

Kim 解答

2018-11-07 11:32

是的  借：待攤費(fèi)用   應(yīng)交稅的-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：其他應(yīng)付款

L 追問

2018-11-07 11:37

L 追問

2018-11-07 11:38

分錄是這樣寫的是嗎。老師在幫我確認(rèn)一下

Kim 解答

2018-11-07 11:40

實(shí)際支付了，如果是給員工租的，那分錄就是這樣做，沒有問題

L 追問

2018-11-07 11:42

要是沒付款呢。老師

L 追問

2018-11-07 11:43

沒有待攤費(fèi)用新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

Kim 解答

2018-11-07 11:43

沒付款我把分錄都給你了啊，在上面，沒付款肯定不能貸銀行存款啊

L 追問

2018-11-07 11:43

待攤費(fèi)用用預(yù)付代替是嗎老師

Kim 解答

2018-11-07 11:45

都沒有付就也不要入預(yù)付賬款啊，就按我的分錄

L 追問

2018-11-07 11:46

沒有待攤這個(gè)科目。  我又收到了一年的發(fā)票

Kim 解答

2018-11-07 11:47

那就暫時(shí)不要入賬，等你們付款的時(shí)候再入賬

L 追問

2018-11-07 11:48

要是我們就付一半的錢呢

Kim 解答

2018-11-07 11:49

付一半的錢就貸：銀行存款   其他應(yīng)付款

L 追問

2018-11-07 11:50

老師。我們已經(jīng)認(rèn)證了發(fā)票。 不入賬行嗎

Kim 解答

2018-11-07 11:54

不行，認(rèn)證了就要入賬

L 追問

2018-11-07 11:56

那待攤的房屋租賃沒付款。我也收到了發(fā)票。有沒有攤待這個(gè)科目。 也進(jìn)行了認(rèn)證。 你說我該怎么做

Kim 解答

2018-11-07 11:57

你可以增設(shè)這個(gè)科目，你可以只做進(jìn)項(xiàng)稅額  貸：其他應(yīng)付款也可以