秀 追問

2018-11-08 11:26

老師，那應(yīng)該怎么做分錄呢？

宋生老師 解答

2018-11-08 11:35

您好!應(yīng)該把屬于去年的計(jì)入到去年才行。屬于今年的部分分配到今年。

秀 追問

2018-11-08 11:37

那去年的部分在今年如何入賬，分錄怎樣的？

宋生老師 解答

2018-11-08 11:39

您好！你如果打算這樣的話，去年的部分是借以前年度損益調(diào)整 貸預(yù)付賬款

秀 追問

2018-11-08 11:58

老師那是否還要做一筆分錄借利潤分配一未分配6千，貸:以前年度損益6干，這二筆分錄加起來就完整了，是嗎？

宋生老師 解答

2018-11-08 12:01

您好！不是，還要去稅局申請(qǐng)修改去年的年報(bào)，和退稅才行。 
所以老師上面說不規(guī)范，但是問題不大，不如記到今年。因?yàn)樘闊┝?/p>

秀 追問

2018-11-08 12:10

是今年開的票，我去年入賬是借預(yù)付，貸銀存，今年開了票怎樣入賬，直接借費(fèi)用貸預(yù)付，但老師說借以前年度損益，可這是個(gè)過渡科目，不能久掛，我說加那筆分錄不對(duì)？

秀 追問

2018-11-08 12:10

我還未明白老師

宋生老師 解答

2018-11-08 14:01

您好！是這樣，屬于去年的部分，你要入的話，就要做以前年度損益。涉及到這個(gè)科目，就涉及到年報(bào)和去年的所得稅補(bǔ)交或者退還。所以老師建議你直接計(jì)入本年算了。全部都計(jì)入本年。