春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2018-11-08 13:38

謝謝老師，十月發(fā)的是九月的工資，報(bào)工資個(gè)稅，有個(gè)稅款所屬月份，這填9月還是十月

王雁鳴老師 解答

2018-11-08 13:39

您好，填寫9月份。

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2018-11-08 13:41

老師，計(jì)提十月工資，因工資未確定多少，萬(wàn)一多提或少提，到時(shí)候怎么做賬務(wù)處理

王雁鳴老師 解答

2018-11-08 13:42

您好，按原計(jì)提分錄，把差額按正數(shù)（少提的），或者負(fù)數(shù)（多提的）填寫金額就行了。

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2018-11-08 13:44

謝謝老師，計(jì)提7000，實(shí)發(fā)時(shí)10000元，分錄怎么做

王雁鳴老師 解答

2018-11-08 14:02

您好，計(jì)提時(shí)，計(jì)提時(shí)，借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，5000，管理費(fèi)用，2000，貸，應(yīng)付職工薪酬-工資，7000。實(shí)發(fā)時(shí)，借；應(yīng)付職工薪酬-工資，10000，貸：現(xiàn)金或者銀行存款等科目，10000。補(bǔ)提，借；借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本或者管理費(fèi)用，3000，貸，應(yīng)付職工薪酬-工資，3000

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2018-11-08 14:18

那計(jì)提10000，實(shí)發(fā)7000呢

王雁鳴老師 解答

2018-11-08 14:20

您好，計(jì)提時(shí)，計(jì)提時(shí)，借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，5000，管理費(fèi)用，5000，貸，應(yīng)付職工薪酬-工資，10000。實(shí)發(fā)時(shí)，借；應(yīng)付職工薪酬-工資，7000，貸：現(xiàn)金或者銀行存款等科目，7000。沖回時(shí)，借；借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本或者管理費(fèi)用，負(fù)數(shù)3000，貸，應(yīng)付職工薪酬-工資，負(fù)數(shù)3000