尤克麗麗 追問(wèn)

2018-11-10 15:02

比如公司部分800，員工部分200，我計(jì)提的時(shí)候，借 管理費(fèi)用-社保費(fèi) 1000 貸 應(yīng)付職工薪酬1000  嗎？還是說(shuō) 借  管理費(fèi)用-社保費(fèi)1000 貸應(yīng)付職工薪酬800 其他應(yīng)付款200呢？

bamboo老師 解答

2018-11-10 15:04

這200你扣了員工的沒(méi)有 扣了的話 要不要退回給員工

尤克麗麗 追問(wèn)

2018-11-10 15:06

沒(méi)扣員工的，也不用退回

bamboo老師 解答

2018-11-10 15:09

第二種做法比較合理 借 管理費(fèi)用-社保費(fèi)1000 貸應(yīng)付職工薪酬800 其他應(yīng)付款200

尤克麗麗 追問(wèn)

2018-11-10 15:10

但是這個(gè)200是不是做其他應(yīng)收款科目里面？那這個(gè)月社?？钊~退回怎么做呢

bamboo老師 解答

2018-11-10 15:13

全額退回的話 做一筆同樣的紅字憑證

尤克麗麗 追問(wèn)

2018-11-10 15:13

謝謝老師

bamboo老師 解答

2018-11-10 15:15

計(jì)提社保時(shí)： 
借：管理費(fèi)用 營(yíng)業(yè)費(fèi)用等 
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（公司承擔(dān)） 
繳納社保時(shí)： 
借：應(yīng)付職工薪酬——社保（公司承擔(dān)） 
其他應(yīng)付款——社保（個(gè)人承擔(dān)） 
貸：銀行存款

bamboo老師 解答

2018-11-10 15:15

也可以參照上面的做

尤克麗麗 追問(wèn)

2018-11-10 15:31

謝謝老師

bamboo老師 解答

2018-11-10 15:33

不用謝 滿意請(qǐng)給五星好評(píng)