萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-11-12 11:48

是一般納稅人
不需要繳稅就不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

郭老師 解答

2018-11-12 11:49

是的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-11-12 11:51

如果繳稅的話，會計(jì)分錄這怎么寫呢

郭老師 解答

2018-11-12 11:52

你好，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-11-12 12:35

金額就是銷項(xiàng)稅額減去進(jìn)項(xiàng)稅額吧？
借：應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)  貸:應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)    應(yīng)交增值稅–未交增值稅
這樣對嗎？

郭老師 解答

2018-11-12 12:43

你好，你這個分錄是啥分錄？看不懂

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-11-12 13:48

那就是不對了。。。那金額就是銷項(xiàng)稅額減去進(jìn)項(xiàng)稅額吧？

郭老師 解答

2018-11-12 13:53

你好，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的是的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-11-12 14:34

銷項(xiàng)稅寫在借方，進(jìn)項(xiàng)稅寫在貸方，差額在貸方的話就是要交增值稅

郭老師 解答

2018-11-12 14:41

你好，回復(fù)你是錯誤的，結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。
分錄是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅。       借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-11-12 14:48

哪個錯了，是我的分錄還是剛剛您的回答呢？老師

郭老師 解答

2018-11-12 14:53

你好，能寫下你剛才文字表達(dá)的分錄嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 應(yīng)交增值稅–未交增值稅不就是這個嗎？我看不懂這個分錄

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-11-12 15:01

借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
可以直接這樣寫嗎

郭老師 解答

2018-11-12 15:08

你好，可以這樣寫，這個就是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-11-12 16:17

是這樣嗎？這兩個都不一樣怎么回事？

郭老師 解答

2018-11-12 16:21

你好，對的，這個是合并結(jié)轉(zhuǎn)的我的是分開的，單獨(dú)的，第一個是兩個分錄一個是分別結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)的，一個是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的，第二個是分別結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷項(xiàng)的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-11-12 16:33

哪一個更好些呀，第一張圖片的分錄更完整些是吧？

郭老師 解答

2018-11-12 16:41

你好，一樣的，就是第二個不全，還需要做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的