暗香疏影 追問

2018-11-23 16:12

那最后的未分配利潤余額多了稅款，這正確嗎？

張艷老師 解答

2018-11-23 16:14

不會多稅款的，因為已經(jīng)繳納了，沖平科目了。

暗香疏影 追問

2018-11-23 16:25

之前的都能對得上，就是繳了這個款之后就對不上了

張艷老師 解答

2018-11-23 16:26

那不應(yīng)該的，這筆分錄是補交所得稅匯算清繳的分錄。

暗香疏影 追問

2018-11-23 16:27

補繳了3782.11

張艷老師 解答

2018-11-23 16:28

您補繳了所得稅稅款還對不上了，這個不可能的，除非您這筆分錄的數(shù)字有問題 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：應(yīng)繳稅金-應(yīng)繳所得稅 
這個分錄是計提補繳稅款的分錄

暗香疏影 追問

2018-11-23 16:33

就是去年12月份計提了企業(yè)所得稅，今年1月份扣繳了，然后5月份匯算清繳沒申報上，8月份補申報的補繳了這么多

張艷老師 解答

2018-11-23 16:38

您的差額是不是滯納金和罰款??？