小可 追問

2018-12-01 19:15

那就是說借方-3000是正確的？

方亮老師 解答

2018-12-01 19:17

應(yīng)該編制如下分錄：
沖前一個月份的辦公費(fèi)：
借:其他應(yīng)付款30000
借:管理費(fèi)用-30000
月末結(jié)轉(zhuǎn)的時候：
借:本年利潤-30000
貸:管理費(fèi)用-30000

小可 追問

2018-12-01 19:28

小可 追問

2018-12-01 19:31

電腦這樣做對嗎

方亮老師 解答

2018-12-01 19:31

老師看不清您發(fā)送的圖片，您的問題是什么？

小可 追問

2018-12-01 19:33

前一個月份的辦公費(fèi)：
借:其他應(yīng)付款30000
借:管理費(fèi)用-30000

小可 追問

2018-12-01 19:36

月末結(jié)轉(zhuǎn)的時候，
借本年利潤4659
貸主營業(yè)務(wù)成本19200
貸管理費(fèi)用辦公費(fèi)-30000
貸管理費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi)509
貸管理費(fèi)用車輛使用費(fèi)14950

小可 追問

2018-12-01 19:37

電腦自動生成的是這樣結(jié)轉(zhuǎn)的，對嗎

小可 追問

2018-12-01 19:45

然后會計(jì)憑證是這樣的，我拍了照片，到底是電腦對，還是會計(jì)憑證對呢

小可 追問

2018-12-01 19:45

方亮老師 解答

2018-12-01 19:48

您的疑問是什么？祝您工作愉快！

小可 追問

2018-12-01 19:49

月末結(jié)轉(zhuǎn)的時候，
借本年利潤4659
貸主營業(yè)務(wù)成本19200
貸管理費(fèi)用辦公費(fèi)-30000
貸管理費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi)509
貸管理費(fèi)用車輛使用費(fèi)14950

小可 追問

2018-12-01 19:50

這個，和我剛剛發(fā)的照片會計(jì)憑證，兩個哪個對？

方亮老師 解答

2018-12-01 19:52

電腦對，應(yīng)該從管理費(fèi)用的貸方轉(zhuǎn)入本年利潤的借方。

小可 追問

2018-12-01 20:02

那如果之前申報(bào)是按會計(jì)憑證，那還需要對賬務(wù)進(jìn)行調(diào)整嗎

方亮老師 解答

2018-12-01 20:16

只要財(cái)務(wù)報(bào)表取數(shù)沒有出現(xiàn)問題不用調(diào)整。以后記住編制類似沖銷分錄時應(yīng)該借方負(fù)數(shù)金額。