煙雨樓臺 追問

2018-12-04 13:11

如果和對方簽訂協(xié)議，可不可以以用那個協(xié)議來代替發(fā)票做賬？

方老師 解答

2018-12-04 13:15

記賬可以，但是如果對方辦理稅務(wù)登記，你們沒向?qū)Ψ剿魅“l(fā)票不能稅前扣除。2018年28號有具體規(guī)定。

煙雨樓臺 追問

2018-12-04 13:18

也就是說在所得稅匯算清繳時，如果還不能開具坐成本的發(fā)票，那么在填匯算清繳時要把哪些成本也得調(diào)到收入里面嗎？

方老師 解答

2018-12-04 13:20

是的，那些沒取得成本的發(fā)票要在納稅調(diào)整表調(diào)增，不能扣除，相當(dāng)于增加了收入要多交企業(yè)所得稅。

煙雨樓臺 追問

2018-12-04 13:28

哦哦，那老師如果對方是沒有做收登記，我們也沒有取得發(fā)票的那些成本又要怎么辦呢？還有老師我們把所有與成本對應(yīng)的收入都開具了我們的收入發(fā)票給了那些客戶，供應(yīng)商之中也有未做稅務(wù)登記的，這種又該怎么辦呢

方老師 解答

2018-12-04 14:29

你說你們的客戶和供應(yīng)商都有未做稅務(wù)登記的，意思你們的客戶和供應(yīng)商這些沒做稅務(wù)登記的是自然人嗎？
如果是自然人按2018年28號文件規(guī)定準(zhǔn)備資料就可以。

煙雨樓臺 追問

2018-12-04 14:31

哦哦，好的，謝謝

方老師 解答

2018-12-04 14:55

不客氣，滿意請給老師五星好評哈！

煙雨樓臺 追問

2018-12-04 14:57

好的，老師，我還會在這方面多向你請教的，因?yàn)椴恢涝撛趺醋?/p>

方老師 解答

2018-12-04 15:16

好的，有問題再來咨詢老師。