Sunny 追問

2018-12-04 15:12

老師，為什么結(jié)轉(zhuǎn)之后是負數(shù)？我看了半天沒明白哪里不對

鄒老師 解答

2018-12-04 15:13

你好，你之前有做銷售收入退回嗎？

Sunny 追問

2018-12-04 15:14

沒有

鄒老師 解答

2018-12-04 15:14

你好，那結(jié)轉(zhuǎn)收入應當是借方正數(shù)才是，而不應當是負數(shù)的

Sunny 追問

2018-12-04 15:21

老師，有關鍍鋅管的是這兩個業(yè)務銷售，結(jié)轉(zhuǎn)的，第一個鍍鋅管是6分的，沒有寫具體型號，第二個業(yè)務是都有具體名稱，但是主營業(yè)收入后面用的統(tǒng)稱的是不是這里不對

鄒老師 解答

2018-12-04 15:23

你好，是什么情況會做這個分錄呢
借；主營業(yè)務收入  貸；庫存商品    應交稅費（銷項稅額）

Sunny 追問

2018-12-04 15:24

老師，您說那里不對？
用用友軟件做的，購入，銷售，結(jié)轉(zhuǎn)成本不對嗎？

鄒老師 解答

2018-12-04 15:26

你好，你插入的第三張圖片就有這個分錄，這個分錄是不對的

Sunny 追問

2018-12-04 15:27

老師，您說的這兩個業(yè)務的結(jié)轉(zhuǎn)分錄都不對？
應該怎么做？

鄒老師 解答

2018-12-04 15:29

你好，取得收入 借；銀行存款等科目  貸；主營業(yè)務收入  應交稅費
購進 借；庫存商品  應交稅費（進項稅額）   貸；銀行存款等科目
借；主營業(yè)務成本  貸；庫存商品 
結(jié)轉(zhuǎn) 借；主營業(yè)務收入  貸；本年利潤
借；本年利潤  貸；主營業(yè)務成本

Sunny 追問

2018-12-04 15:43

購進 
借；庫存商品 
       應交稅費-應交增值稅-進項稅額
 貸；銀行存款等科目

銷售
借：應收賬款（或銀行存款）
     貸： 主營業(yè)務收入
             應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營業(yè)務成本
貸：庫存商品
上面這個對嗎？

老師，您寫的下面這兩筆分錄是不是不用手寫錄入到財務軟件了？結(jié)完賬后就自動結(jié)轉(zhuǎn)了？
結(jié)轉(zhuǎn) 
借；主營業(yè)務收入 
貸；本年利潤
借；本年利潤
 貸；主營業(yè)務成本

鄒老師 解答

2018-12-04 15:43

你好，分錄是對的 
是軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)

Sunny 追問

2018-12-04 16:04

哦，那是我出報表前的分錄錯了，明白了，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-12-04 16:05

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝