叮叮當(dāng) 追問

2018-12-04 15:24

計(jì)入哪個會計(jì)科目呀？

叮叮當(dāng) 追問

2018-12-04 15:25

其他應(yīng)收款的反向科目嗎？

叮叮當(dāng) 追問

2018-12-04 15:26

老師，可以說清楚一點(diǎn)嗎？不是很清楚

小宋老師 解答

2018-12-04 15:52

你好，是多交了，這個月按扣掉多交部分計(jì)提繳納就可以，也可以把之前多的紅沖，然后這個月按實(shí)際做。

叮叮當(dāng) 追問

2018-12-04 17:00

會計(jì)分錄怎么做呢？

小宋老師 解答

2018-12-04 19:02

你好，紅沖是分錄一樣金額負(fù)數(shù)。借計(jì)提社保時：借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬——社保（公司承擔(dān)）
繳納社保時：借應(yīng)付職工薪酬——社保（公司承擔(dān)）其他應(yīng)付款——社保（個人承擔(dān)）貸：銀行存款

叮叮當(dāng) 追問

2018-12-05 12:09

老師，繳納的時候的分錄是不是應(yīng)該是其他應(yīng)收款呀？

小宋老師 解答

2018-12-05 13:33

如果是先支付社保，然后從工資中代扣，那么企業(yè)支付的社保屬于墊付款項(xiàng)，所以用其他應(yīng)收款，如果是先發(fā)放工資，代扣社保后再繳納，企業(yè)在實(shí)際支付社保時已經(jīng)扣過員工款項(xiàng)了，那么扣社保時應(yīng)該用其他應(yīng)付款科目。

叮叮當(dāng) 追問

2018-12-05 14:58

叮叮當(dāng) 追問

2018-12-05 14:58

老師，你看看我這個分錄有沒有問題，害怕做錯

叮叮當(dāng) 追問

2018-12-05 15:00

然后這個是我做的紅沖的分錄

叮叮當(dāng) 追問

2018-12-05 15:01

麻煩老師，幫我看一看有沒有問題，謝謝

小宋老師 解答

2018-12-05 15:14

可以這樣做，沒有問題