lhk 追問

2018-12-09 10:44

香煙類是不是要進項轉(zhuǎn)出的

老江老師 解答

2018-12-09 10:46

金額有多大？按36號文件附件一第27條，個人消費品，是不能抵扣進項的
如果金額小，抵唄，留一個縫

lhk 追問

2018-12-09 10:47

一二千元

老江老師 解答

2018-12-09 10:51

抵扣吧?。ㄓ龅蕉悇兆圆槭裁吹?，調(diào)出來，交差）

lhk 追問

2018-12-09 10:53

還有個問題，單位免費提供午餐，沒有發(fā)票，老板想把這個補助做進去，我在工資表的應發(fā)里做了每人300元，是不是這300元，要借費用，貸應付職工薪酬一福利費？然后實發(fā)里又扣除了每人300元，是不是要貸現(xiàn)金？這個餐補是不是不用交個稅的？

老江老師 解答

2018-12-09 10:54

借費用，貸應付職工薪酬一福利費
借應付職工薪酬一福利費  貸現(xiàn)金或銀行存款
是要并入當月工資，交個稅的

lhk 追問

2018-12-09 11:05

我公司之前的應收賬款，可以是多走賬的原因貸方掛了一二十萬，實際是還欠我公司的錢一二十萬，那怎么處理好，要是每月現(xiàn)金還款走平嗎？

老江老師 解答

2018-12-09 11:33

能走平最好，也可以先掛 著，以后再處理

lhk 追問

2018-12-09 11:34

那匯算清繳時審計要怎么辦

老江老師 解答

2018-12-09 11:38

稅審，不會調(diào)整往來 的！