lhk 追問

2018-12-10 14:30

發(fā)生無法收回的壞賬，可以計入仁人管理費用一拆讓嗎？如果計入營業(yè)外支出，稅前能扣除的吧

meizi老師 解答

2018-12-10 14:32

你好 計提壞賬 小企業(yè)會計準則的話是直接走營業(yè)外支出  你要提供相關壞賬的證明文件去稅局備案 才可以稅前扣除

lhk 追問

2018-12-10 14:43

前幾個月搬廠房，這個水費是聯(lián)在yi 一個賓館下面的，由于我們的增加用水，發(fā)生了3000多的水費滯納金，水費另外算的，那這個滯納金能稅前扣除嗎？是生產(chǎn)有關的

meizi老師 解答

2018-12-10 14:43

你好 營業(yè)外支出 不可以稅前扣除

lhk 追問

2018-12-10 14:56

老師上面的法人意外保險，開票單位的，可以做管理費用一保險費的吧

meizi老師 解答

2018-12-10 14:58

你好 意外險計入管理費用-福利費里面

lhk 追問

2018-12-10 15:34

老師，我有個問題不明白，進項沒抵扣完，但是材料成本已經(jīng)暫估用掉了，是不是跟固定資產(chǎn)多少也有關系？如果沒有固定資產(chǎn)，進項抵扣和材料領用是不是一樣的？

meizi老師 解答

2018-12-10 15:36

你的進項稅沒抵扣完可以留抵進項稅的  你說跟固定資產(chǎn)有關系 是什么意思 沒看懂

lhk 追問

2018-12-10 15:51

固定資產(chǎn)有進項的，抵扣了，是不是材料進項就可以先不抵，但是材料成本要用，所以進項沒抵成本用了

meizi老師 解答

2018-12-10 15:56

你好 你根據(jù)你實際需要在認證期360天內(nèi)認證抵扣就行  你說材料成本要用 進項沒抵成本用了 是啥情況