夢津美 追問

2018-12-10 14:40

是實(shí)際辦公的水電費(fèi)發(fā)票，但不是公司注冊地地址，是另外租的辦公場所

辜老師 解答

2018-12-10 14:41

是的，這個(gè)可以入賬的

夢津美 追問

2018-12-10 14:46

老師，我們辦公是租的私人的房子，水電費(fèi)房東能開發(fā)票來，但是房租租賃費(fèi)他怎么開發(fā)票？

辜老師 解答

2018-12-10 14:55

租賃發(fā)票，可以讓房東去稅務(wù)局代開

夢津美 追問

2018-12-10 15:15

跟公司注冊地不一致，開來的租賃發(fā)票到時(shí)可以入賬吧？

辜老師 解答

2018-12-10 15:16

你有租賃合同和發(fā)票，是可以入賬的

夢津美 追問

2018-12-10 15:18

老師，這個(gè)是私人農(nóng)家房子，可能沒房產(chǎn)證，也能去稅局開租賃發(fā)票嗎？
他需要帶什么資料去稅局？綜合稅率大概多少？

辜老師 解答

2018-12-10 15:20

有租賃合同就能開發(fā)票的，稅率每個(gè)地方有差異的

夢津美 追問

2018-12-10 15:32

老師，沒有房產(chǎn)證可以開嗎？稅率一般是幾個(gè)點(diǎn)，我們是小規(guī)模，要是太高可能就沒必要開了

辜老師 解答

2018-12-10 15:36

這個(gè)稅率是房東承擔(dān)的

夢津美 追問

2018-12-10 15:44

房租比較低，需要我們承擔(dān)稅費(fèi)呢，房東只配合開票

辜老師 解答

2018-12-10 16:04

增值稅1.5%
附加稅
印花稅千分之一
房產(chǎn)稅4%
個(gè)人所得稅10%

夢津美 追問

2018-12-10 16:18

這樣的話，我們還是不適合去開房租發(fā)票了啊，我們企業(yè)所得稅也就10個(gè)點(diǎn)啊

辜老師 解答

2018-12-10 16:20

如果你不用繳納所得稅，你可以選擇不稅前扣除這個(gè)費(fèi)用

夢津美 追問

2018-12-10 16:21

老師，沒明白您這句話的意思

辜老師 解答

2018-12-10 16:38

就是如果你不用繳納所得稅，你可以列支這個(gè)費(fèi)用，但是沒有發(fā)票所得稅匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增，調(diào)增后你還是不用繳納所得稅的話，你可以選擇不去代開發(fā)票

夢津美 追問

2018-12-11 09:38

老師，那不是沒發(fā)票不能入賬的嗎？到時(shí)查出來會(huì)罰款不？或者要求必須補(bǔ)發(fā)票。

辜老師 解答

2018-12-11 09:40

沒有發(fā)票，只是不能稅前扣除，可以入賬的

夢津美 追問

2018-12-11 09:47

1.沒房租發(fā)票入外賬，不會(huì)罰款嗎？
2. 公司成立快一年了，房租費(fèi)一直沒入外賬，現(xiàn)在一次性入賬到12月份可以嗎？

辜老師 解答

2018-12-11 09:48

1、沒有發(fā)票，你有付款的依據(jù)和相應(yīng)的支出證明，可以入賬的，只要不在稅前扣除，不會(huì)罰款
2、可以一次性入賬

夢津美 追問

2018-12-11 09:51

老師，季度預(yù)繳我能扣除嗎？年度清繳再納稅調(diào)增

辜老師 解答

2018-12-11 09:51

可以的，可以所得稅匯算清繳的時(shí)候調(diào)增的

夢津美 追問

2018-12-11 09:54

好的，感謝老師！

辜老師 解答

2018-12-11 09:55

好的，客氣，幫到你就好