米哈游 追問(wèn)

2018-12-17 09:53

調(diào)整過(guò)后，在做一張計(jì)提所得稅的分錄嗎？這樣的話最后會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)的，這是17發(fā)生的了，不是會(huì)影響18年的利潤(rùn)

點(diǎn)~玲老師 解答

2018-12-17 10:06

這樣調(diào)整就不需要再做其他分錄的

米哈游 追問(wèn)

2018-12-17 17:51

17年4月份繳所得稅錯(cuò)做成了，借以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交所得稅  借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款。正確的應(yīng)該做 借：所得稅費(fèi) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交企業(yè)所得稅  借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款。我現(xiàn)在只需要借：所得稅費(fèi)用 貸以前年度損益調(diào)整就可以了嗎？

點(diǎn)~玲老師 解答

2018-12-18 09:49

是的，自己仔細(xì)看一下，結(jié)果是一樣的