鄒老師 解答

2018-12-17 09:22

你好，你是指增值稅還是企業(yè)所得稅是申報？
可以通過稅局網站資格審批情況查詢
或者通過增值稅申報表抬頭判斷，有一般納稅人適用，有小規(guī)模納稅人適用

會計學堂 金牌輔導老師 追問

2018-12-17 09:24

增值稅

鄒老師 解答

2018-12-17 09:25

你好，小規(guī)模增值稅通常按季度申報
一般納稅人按月申報

會計學堂 金牌輔導老師 追問

2018-12-17 09:29

我們新開了一間公司，他是核定了季報的，可是他增值稅的稅率是16%.小規(guī)模的一般不是3%的嗎？

鄒老師 解答

2018-12-17 09:30

你好，小規(guī)模稅率是3%
你這個是不是已經是一般納稅人了？

會計學堂 金牌輔導老師 追問

2018-12-17 09:33

所以就覺得好奇怪，可是他增值稅是季報的

鄒老師 解答

2018-12-17 09:35

你好，你單位到底是小規(guī)模還是一般納稅人？
能提供一下申報表截圖？

會計學堂 金牌輔導老師 追問

2018-12-17 09:39

我去國稅查，他稅種核定是這樣的

鄒老師 解答

2018-12-17 09:42

你好，能提供一下增值稅申報表截圖？

會計學堂 金牌輔導老師 追問

2018-12-17 09:45

還沒有開始報
是新開企業(yè)

鄒老師 解答

2018-12-17 09:52

你好，這個可能是稅局核定默認按16%的稅率，實際申報按小規(guī)模3%的稅率執(zhí)行

會計學堂 金牌輔導老師 追問

2018-12-17 09:55

那我要怎樣去確定他是不是小規(guī)模呢？

鄒老師 解答

2018-12-17 09:56

你好，進入增值稅申報表就知道到底是小規(guī)模還是一般納稅人了

會計學堂 金牌輔導老師 追問

2018-12-17 09:58

那我要下個月季度報的時候才知道嗎？

鄒老師 解答

2018-12-17 09:59

你好，是的
正常情況下新成立的單位是按小規(guī)模納稅人管理的

會計學堂 金牌輔導老師 追問

2018-12-17 10:04

我看到稅種核定的增值稅稅率以為是一般納稅人

鄒老師 解答

2018-12-17 10:13

你好，有的時候稅局核定的時候，不管是小規(guī)模還是一般納稅人，都會這樣顯示的

會計學堂 金牌輔導老師 追問

2018-12-17 10:16

好的，如果我是小規(guī)模也是要去做會計制度備案的對嗎？

鄒老師 解答

2018-12-17 10:17

你好，是的，需要去做財務制度備案的

會計學堂 金牌輔導老師 追問

2018-12-17 10:20

財務、會計制度哪里我是填小企業(yè)會計準則嗎？

鄒老師 解答

2018-12-17 10:26

你好，這個是自己選擇的，沒有統(tǒng)一規(guī)定