2333333 追問

2018-12-18 09:29

是的

鄒老師 解答

2018-12-18 09:36

你好，有利潤就需要繳納，虧損就不需要繳納
按應(yīng)納稅所得額*稅率—速算扣除數(shù)計(jì)算

2333333 追問

2018-12-18 09:49

那也是按小規(guī)模一樣么
個(gè)體工商戶是不是要立賬的

鄒老師 解答

2018-12-18 09:54

你好，是小規(guī)模還是一般納稅人，就需要是否去稅局申請(qǐng)一般納稅人資格了
如果增值稅是自行申報(bào)，是需要建賬的

2333333 追問

2018-12-18 10:12

如果是系統(tǒng)直接自動(dòng)申報(bào)的話就是不用立賬的是么
那如果只開了發(fā)票，。沒有實(shí)際經(jīng)營業(yè)務(wù)，沒成本票沒收據(jù)。這個(gè)要怎么處理好一點(diǎn)呢。

鄒老師 解答

2018-12-18 10:13

你好，定期定額征收的不用建賬
只開了發(fā)票，。沒有實(shí)際經(jīng)營業(yè)務(wù)，這個(gè)是虛開發(fā)票？

2333333 追問

2018-12-18 10:33

也不是虛開，就是我們公司承包給個(gè)人做，然后個(gè)人也有個(gè)體，他們出物料。沒有成本票回來
沒有成本票怎么做賬呢

鄒老師 解答

2018-12-18 10:34

你好，你可以做無票支出，匯算清繳予以調(diào)整

2333333 追問

2018-12-18 10:49

不是很懂怎么做，老師可以說詳細(xì)一點(diǎn)嗎？

鄒老師 解答

2018-12-18 10:49

你好，就是沒有發(fā)票的支出，做無票的分錄
到年終匯算清繳的時(shí)候 做納稅調(diào)增就是了