米加油 追問

2018-12-19 11:48

兩公司直接借款可以嗎？

徐阿富老師 解答

2018-12-19 11:51

你好，借款可以，但是要計算利息

米加油 追問

2018-12-19 11:52

另外我問一下，公司是核定征收的小規(guī)模，年底有利潤了年末結(jié)賬轉(zhuǎn)到未分配利潤科目后一定要分紅嗎？沒有發(fā)票的其實利潤很少的

徐阿富老師 解答

2018-12-19 12:37

你好，可以不分紅的。

米加油 追問

2018-12-19 14:27

那核定征收的就按收入交所得稅，沒有其他稅了吧？如果股東要分紅是還得交個人所得稅嗎？稅率是多少？股東分紅的稅率跟工資的稅率不同嗎？

徐阿富老師 解答

2018-12-19 14:39

你好，1還有增值稅附加稅等       2，分紅按照20%計算個稅

米加油 追問

2018-12-19 15:47

核定征收的都是沒有成本費用票，利潤很高這個有什么處理辦法嗎？老師，有必要去代開發(fā)票減少利潤嗎？

徐阿富老師 解答

2018-12-19 15:50

你好，需要取得發(fā)票，可以去稅局代開

米加油 追問

2018-12-19 15:53

這個知道，我的意思不開票年底了有其他什么好的處理方法嗎？

徐阿富老師 解答

2018-12-19 15:55

你好，沒有發(fā)票肯定是沒有別的辦法的，要么發(fā)工資獎金，計提起來明年5月底前發(fā)

米加油 追問

2018-12-19 16:02

怎么個計提法，老師教一下

徐阿富老師 解答

2018-12-19 16:08

你好，不好意思，你是核定征收的，只能是收入上動腦子，靠計提工資沒用，那是核定征收企業(yè)用的，不好意思。

米加油 追問

2018-12-19 16:12

老師，你的意思計提工資用在查賬征收上嗎？核定的收入上這個月只能少開或不開票了對嗎？

徐阿富老師 解答

2018-12-19 16:15

你好，是的，一般是這樣的

米加油 追問

2018-12-19 17:05

那查賬的怎么多計提工資呢？（你好，沒有發(fā)票肯定是沒有別的辦法的，要么發(fā)工資獎金，計提起來明年5月底前發(fā)），老師，這個能給我講明白些嗎？

徐阿富老師 解答

2018-12-19 17:08

你好，查賬征收，通過計提工資獎金，那么就減少利潤了，減少利潤就可以少交所得稅了

米加油 追問

2018-12-19 22:45

這個不是每年過年前發(fā)的才計提的，可以提早計提，那多計提的錢怎么結(jié)轉(zhuǎn)

徐阿富老師 解答

2018-12-19 22:49

你好，12月前幾天，次年5月匯算清繳前發(fā)放就可以的，不存在怎么結(jié)轉(zhuǎn)問題啊

米加油 追問

2018-12-19 23:07

做的分錄寫給我下，老師。計提時，借:管理費用-工資 或主營業(yè)務(wù)成本-工資 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資

徐阿富老師 解答

2018-12-19 23:11

你好，對的，這樣沒錯，發(fā)的時候借應(yīng)付職工薪酬-工資  貸銀行存款

米加油 追問

2018-12-19 23:21

跟普通做的分錄一樣。這樣一筆工資12月底前可以先計提掉來減少利潤是嗎？那發(fā)放是一次性呢還是每個月可以發(fā)點。

米加油 追問

2018-12-19 23:23

另外我想問下如果營業(yè)執(zhí)照上寫著XX公司（自然人獨資）這個算是個人獨資企業(yè)嗎？

徐阿富老師 解答

2018-12-20 06:42

你好1沒錯先計提減少利潤，之后可以分開也可以一次性發(fā)  2是個人獨資企業(yè)。不同的問題，你也可以重新發(fā)起提問的

米加油 追問

2018-12-20 07:24

個人獨資企業(yè)跟有限公司年底做賬有什么要注意的地方

徐阿富老師 解答

2018-12-20 11:24

你好，做賬上是差不多的，個人獨資不用繳納企業(yè)所得稅，只交生產(chǎn)經(jīng)營所得的個稅