林燁 追問

2018-12-20 07:17

那利潤表:中凈利潤=資產(chǎn)負債表中期未未分配利潤一期初未分配利潤報表不是不平了嗎，還有老師小規(guī)模納稅人每個月所交的股息個人所得稅也是按照你上面公式做對嗎

馬老師 解答

2018-12-20 07:19

你們每月都在分紅嗎？？這樣是平的啊

馬老師 解答

2018-12-20 07:26

利潤表“凈利潤”科目 + “年初未分配利潤” - 本期分配利潤 - 計提公積金、公益金 = 資產(chǎn)負債表“期末未分配利潤”期末數(shù)
這是兩邊表勾稽關系你說的是沒有分紅的分紅的還要相應減掉，你的公式不完整！

林燁 追問

2018-12-20 07:26

每個月有股息的個人所得稅要交，這個分錄是怎么樣的他只是按照營業(yè)額的千分之五交個人所得稅，我上次間稅務所說是做利潤分配一未分配利潤星貸是應交稅金一應交所得稅，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債表和利潤表不平

馬老師 解答

2018-12-20 07:32

給你說了你的公式是殘缺的，你用這個公式去驗證！

林燁 追問

2018-12-20 07:39

所以我說小規(guī)模的稅怎么計提也就是他沒有應付利潤啊他只是核定銷售額啊，還有你上面的分錄資產(chǎn)負債表利潤和利潤表不是不平的嗎

馬老師 解答

2018-12-20 07:52

每月定額交的借所得稅費用
貸應交稅費個體工商個人所得稅
借應交稅費個體工商個人所得稅
貸銀行存款

林燁 追問

2018-12-20 13:33

那老師你正確的公式是怎一樣的

馬老師 解答

2018-12-20 14:40

我前面就給你說過了！你看一下

林燁 追問

2018-12-20 14:48

老師，對不起我沒看仔細，

馬老師 解答

2018-12-20 14:51

沒事，這個是完整的勾稽公式。麻煩給老師五星好評謝謝！