刀大 追問

2018-12-20 14:45

老師，這樣不用按以前年度損益調(diào)整科目嗎

bamboo老師 解答

2018-12-20 14:46

分錄里面有以前年度損益調(diào)整科目啊

刀大 追問

2018-12-20 14:50

老師，我明白了謝謝你

bamboo老師 解答

2018-12-20 14:53

不用謝 滿意請給五星好評 祝你工作順利

刀大 追問

2018-12-20 15:30

老師，要不要再做利潤分配_未分配利潤的分錄了？

bamboo老師 解答

2018-12-20 15:31

要做的 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：利潤分配——未分配利潤

刀大 追問

2018-12-20 15:35

老師，分別是填那個數(shù)？

bamboo老師 解答

2018-12-20 15:43

借：以前年度損益調(diào)整 -11650.49*0.25=2912.62 
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 -2912.62 
借：以前年度損益調(diào)整 -11650.49+2912.62=-8737.87 
貸：  -8737.87 
當(dāng)然也可以用正數(shù)表示 
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅2912.62 
貸：以前年度損益調(diào)整 2912.62 
借：利潤分配——未分配利潤 
貸：以前年度損益調(diào)整 8737.87