452183618 追問

2018-12-24 12:52

我們是銷貨方金額退存在廠家系統(tǒng)可作貨款。

452183618 追問

2018-12-24 13:03

上月做了暫估入庫，
借：庫存商品172068.97
         應(yīng)繳稅金――應(yīng)繳進(jìn)項(xiàng)稅27531.03
     貸：應(yīng)付賬款  199600       
這個(gè)月收票與稅有差額27531.04怎么做

452183618 追問

2018-12-24 13:17

折讓給我們公司的是沖應(yīng)付呢還是其他業(yè)務(wù)收

452183618 追問

2018-12-24 13:18

或其他應(yīng)收

辜老師 解答

2018-12-24 13:23

你是采購貨物，暫估入庫的金額和發(fā)票金額有差異嗎，你暫估的時(shí)候，沒有收到發(fā)票，是不用暫估進(jìn)項(xiàng)稅的

452183618 追問

2018-12-24 13:59

是前面會(huì)計(jì)做的

452183618 追問

2018-12-24 14:01

老師那這兩筆賬怎樣處理適檔呢一筆是暫入庫的另一筆是紅沖的？

辜老師 解答

2018-12-24 14:01

你現(xiàn)在是收到的發(fā)票金額，和暫估的金額，差在那里，是發(fā)票稅額是27531.04，和暫估相差0.01嗎

452183618 追問

2018-12-24 16:36

是的老師

辜老師 解答

2018-12-24 16:38

那你調(diào)整一下就可以了，借：庫存商品   -0.01  借：應(yīng)繳稅金――應(yīng)繳進(jìn)項(xiàng)稅  0.01

452183618 追問

2018-12-24 16:39

不用沖了做么？

452183618 追問

2018-12-24 16:41

之前暫估是沒有專票現(xiàn)在收票后看有差額

辜老師 解答

2018-12-24 16:43

你沖減在做，跟這個(gè)處理是一樣的