會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-12-25 10:25

開專票時稅率是多少

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-12-25 10:26

就是說小規(guī)模納稅人代開專票，稅率怎么算

李月老師 解答

2018-12-25 10:26

你好 小規(guī)模納稅人稅率3%

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-12-25 10:30

也就是說開出的專票是16％，我們納稅時按3％算嗎？

李月老師 解答

2018-12-25 10:34

你好 請問你是一般納稅人還是小規(guī)模？

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-12-25 10:37

小規(guī)模代開專票，開出的票是16％稅率，對方可以抵扣16％、我們小規(guī)模企業(yè)在納稅時這個代開的票還是按3％交稅，是這樣理解嗎？

李月老師 解答

2018-12-25 10:40

你好  不是的  小規(guī)模去稅局代開專票 稅率是3%  不是16%    對方收到專票按照發(fā)票后面的稅額抵扣

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-12-25 10:45

認(rèn)識的誤區(qū)，代開意思也就是，普票一般納稅人不能抵扣，換成專票后對方能抵扣3％

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-12-25 10:49

小微企業(yè)一個季度開票超過30萬不超過40萬，全年開票不超過50萬還能享受減半征收政策莫？

李月老師 解答

2018-12-25 11:02

你好  是的  普票一般納稅人不能抵扣，換成專票后對方能抵扣3％