莊老師 解答

2018-12-27 07:51

借壞賬準(zhǔn)備，貸其他應(yīng)收款

阿妹 追問

2018-12-27 07:52

嗯額，這個(gè)需要老板審核在憑證上簽字嗎？

莊老師 解答

2018-12-27 08:13

你好，要法人代表簽名審批

阿妹 追問

2018-12-27 08:32

直接在憑證上簽字嗎？ 
兩個(gè)分錄可以做在一張憑證上嗎？

莊老師 解答

2018-12-27 08:48

在憑證上附件上審批表上簽字，最好做二張憑證

阿妹 追問

2018-12-27 09:24

嗯，老師，應(yīng)付職工薪酬在貸方表示什么？

阿妹 追問

2018-12-27 09:27

這些職工薪酬都已經(jīng)發(fā)放了

阿妹 追問

2018-12-27 09:28

這筆貸方金額是社保和公積金的貸方合計(jì)金額

莊老師 解答

2018-12-27 09:41

應(yīng)付職工薪酬在貸方表示，這筆貸方金額是社保和公積金的貸方合計(jì)金額，說明你們沒有計(jì)提

阿妹 追問

2018-12-27 09:41

計(jì)提了啊，現(xiàn)在怎么處理呢

莊老師 解答

2018-12-27 09:45

當(dāng)時(shí)計(jì)提時(shí)有沒有做，借成本費(fèi)用－－社保費(fèi)、公積金。貸應(yīng)付職工薪酬－－社保費(fèi)、公積金，貸方未繳款時(shí)會(huì)在貸方

阿妹 追問

2018-12-27 09:59

計(jì)提了，不過有一個(gè)月的社保公積金還沒扣繳，是不是沒有扣繳就應(yīng)該是在貸方，那么這個(gè)金額就沒問題對(duì)吧？

莊老師 解答

2018-12-27 10:01

一個(gè)月的社保公積金還沒扣繳就會(huì)在貸方，我上面的分錄你在看看是不是這個(gè)道理

阿妹 追問

2018-12-27 10:07

那現(xiàn)在公司注銷，這筆貸方應(yīng)付職工薪酬怎么處理呢？

莊老師 解答

2018-12-27 10:09

你好，社保費(fèi)和公積金要不要繳納，應(yīng)該要補(bǔ)繳

阿妹 追問

2018-12-27 10:17

舊公司注銷，賬上也沒錢，這筆社保公積金補(bǔ)繳，老板說從新公司賬上走？這怎么操作呢？分錄怎么做？

莊老師 解答

2018-12-27 10:20

借營(yíng)業(yè)外支出，貸銀行存款

阿妹 追問

2018-12-27 10:38

老師做的是新公司的分錄？那舊公司的這筆貸方的應(yīng)付職工薪酬就掛在賬上嗎？需要處理嗎？

莊老師 解答

2018-12-27 10:39

舊公司的這筆貸方的應(yīng)付職工薪酬就掛在賬上注銷后清算處理，

阿妹 追問

2018-12-27 10:47

怎么做清算處理呢？匯算清繳填制？不明白

莊老師 解答

2018-12-27 10:51

你好公司注銷要清理，

阿妹 追問

2018-12-27 11:02

老師，麻煩您說詳細(xì)一些

莊老師 解答

2018-12-27 11:06

(一)公司解散，依法應(yīng)當(dāng)清算的，清算組應(yīng)當(dāng)自成立之日起10日內(nèi)將清算組成員、清算組負(fù)責(zé)人名單向公司登記機(jī)關(guān)備案，公司申請(qǐng)注銷登記，應(yīng)當(dāng)提交下列文件： 
  1、公司清算組負(fù)責(zé)人簽署的注銷登記申請(qǐng)書; 
  2、人民法院的破產(chǎn)裁定、解散裁判文書，公司依照《公司法》作出的決議或者決定，行政機(jī)關(guān)責(zé)令關(guān)閉或者公司被撤銷的文件; 
  3、股東會(huì)、股東大會(huì)、一人有限責(zé)任公司的股東、外商投資的公司董事會(huì)或者人民法院、公司批準(zhǔn)機(jī)關(guān)備案、確認(rèn)的清算報(bào)告; 
  4、《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》; 
  5、法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交的其他文

阿妹 追問

2018-12-27 11:09

嗯額，知道呢，關(guān)鍵是問老師，這筆貸方的應(yīng)付職工薪酬具體怎么清算做賬？

莊老師 解答

2018-12-27 11:13

公司都注銷還做什么賬，要補(bǔ)繳，從清算資產(chǎn)中扣掉，

阿妹 追問

2018-12-27 11:19

可公司賬戶沒有余額了

莊老師 解答

2018-12-27 11:20

你不是從新公司補(bǔ)交了嗎

阿妹 追問

2018-12-27 11:24

那舊公司掛著這筆應(yīng)付款，稅務(wù)也不讓注銷??？我想請(qǐng)教老師的是怎么把舊公司這筆應(yīng)付款做平？怎么做分錄呢？目的就是可以在稅務(wù)那邊通過，拜托老師

莊老師 解答

2018-12-27 11:25

新公司轉(zhuǎn)一筆錢，把這個(gè)未繳繳納完