我們公司有一個(gè)未完工的項(xiàng)目，240萬(wàn)，已經(jīng)預(yù)收了100萬(wàn)的款項(xiàng)，發(fā)生成本150萬(wàn)，我們是小規(guī)模納稅人，這個(gè)項(xiàng)目合同簽的是10個(gè)點(diǎn)的增值稅專票，老板為了促成這個(gè)項(xiàng)目，本來(lái)預(yù)計(jì)12月份升為一般納稅人，但是因?yàn)?2月份另一個(gè)項(xiàng)目已經(jīng)代開過(guò)15萬(wàn)的專票，3個(gè)點(diǎn)的，如果12月份升的話這個(gè)15萬(wàn)就得作廢重開，所以這個(gè)月就沒升，導(dǎo)致我這個(gè)月也沒有確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本，我指的是未完工的那個(gè)240的項(xiàng)目沒有根據(jù)預(yù)收賬款確認(rèn)收入，因?yàn)槲也恢来_認(rèn)收入時(shí)的稅金是根據(jù)10個(gè)點(diǎn)來(lái)交還是3個(gè)點(diǎn)

英老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-12-28 11:32

同學(xué)好，小規(guī)模納稅人是按3%稅率繳納增值稅，可以在開票時(shí)確認(rèn)收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本

2333333 追問

2018-12-28 11:34

您的意思是我12月份可以不確認(rèn)收入，等1月份開票時(shí)再確認(rèn)收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本？

英老師解答

2018-12-28 11:40

可以在1月份開票時(shí)確認(rèn)

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問題

相似問題

亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p