仰望星空 追問

2018-12-29 09:58

我想咨詢一下，社保要不要計提，平時做是，借，管理費用，貸，銀行存款

辜老師 解答

2018-12-29 09:59

要計提的，計提社保（企業(yè)部分） 
借：××費用（管理/銷售等）   
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保  
上交杜保  
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)  
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)  
貸：銀行存款或現(xiàn)金

仰望星空 追問

2018-12-29 10:16

那臨時工工資會計分錄是？計提是？

辜老師 解答

2018-12-29 10:16

借：××費用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資

仰望星空 追問

2018-12-29 10:17

我計提是 借，管理費用，主營業(yè)務(wù)成本-工資，貸，應(yīng)付工資，這樣對嗎？

辜老師 解答

2018-12-29 10:20

這樣也是可以的額