馨曦 追問(wèn)

2018-12-31 22:36

就是說(shuō)如果這幾天暫估入庫(kù)了，我下個(gè)月才能票，那我這個(gè)。那我下個(gè)月的票還可不可以剪。今年2018年的利潤(rùn)。

佟老師 解答

2018-12-31 22:38

你暫估時(shí)是否已經(jīng)付款了

馨曦 追問(wèn)

2018-12-31 22:41

付款了，沒(méi)開(kāi)發(fā)票

佟老師 解答

2018-12-31 22:42

那你取得發(fā)票時(shí)，可以作為18年的成本扣減

馨曦 追問(wèn)

2018-12-31 22:43

但是我們的外帳會(huì)計(jì)說(shuō)不可以。老師可以麻煩解析一下嗎？

佟老師 解答

2018-12-31 22:46

是這樣，這個(gè)是所得稅預(yù)繳制度，制度在所得稅預(yù)繳時(shí)，是可以先做成本費(fèi)用，后補(bǔ)發(fā)票，只要你把款項(xiàng)支付。在匯算清繳前取得發(fā)票即可

馨曦 追問(wèn)

2018-12-31 23:01

今天我就這樣跟我們的外賬人說(shuō)，他說(shuō)不可以，他說(shuō)。一月份的票不能抵2018年的收入了，不能去剪掉收入，要減少利潤(rùn)了。

佟老師 解答

2018-12-31 23:02

那他可能還是以前的知識(shí)庫(kù)，沒(méi)有很好讀懂預(yù)繳所得稅的規(guī)定