玲老師 解答

2019-01-02 17:36

如果您這個問題已解決請點五星好評！祝您工作學習愉快！

幸運星 追問

2019-01-02 17:37

財務(wù)費用是總賬科目，月末結(jié)轉(zhuǎn)時，按明細科目結(jié)轉(zhuǎn)，也是貸財務(wù)費用-利息收入負數(shù)3.45

幸運星 追問

2019-01-02 17:37

是這樣嗎？

玲老師 解答

2019-01-02 17:38

你好 結(jié)轉(zhuǎn)的是余額 只有一個余額的

幸運星 追問

2019-01-02 17:41

財務(wù)費用下有很多明細科目，那結(jié)轉(zhuǎn)時對應(yīng)的科目為負數(shù)就結(jié)轉(zhuǎn)負數(shù)是嗎？

玲老師 解答

2019-01-02 17:45

你好是把科目余額從相反的方向結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目

幸運星 追問

2019-01-02 17:48

當月就產(chǎn)生了兩筆財務(wù)費用，1個是手續(xù)費掛借方財務(wù)費用-手續(xù)費30元；一個是利息收入掛借方財務(wù)費用-利息收入紅字3.45。 
這兩筆結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是？

玲老師 解答

2019-01-02 17:48

借財務(wù)費用 貸銀行存款 借銀行存款 借財務(wù)費用負數(shù) 借本年利潤 貸財務(wù)費用 26.55

幸運星 追問

2019-01-02 17:55

你沒明白我的意思

幸運星 追問

2019-01-02 17:56

財務(wù)費用是大類，有明細類別。你結(jié)轉(zhuǎn)的時候不選明細類別嗎？

玲老師 解答

2019-01-02 18:03

你好 借本年利潤貸財務(wù)費用 -利息收入紅字  財務(wù)費用 -利息支出