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楊楊媽媽
于2019-01-06 18:18 發(fā)布 ??1114次瀏覽
宸宸老師
職稱: 注冊會計師
2019-01-06 18:22
同學您好,不是直接10萬確認收入的。 實際收到的時候,做10萬的預(yù)收款。 2年分期確認收入。 祝您工作順利
楊楊媽媽 追問
2019-01-06 18:27
那么發(fā)票怎么來?發(fā)票也是分兩次開?還是一次性開具?增值稅納稅義務(wù)時間我記得說租賃服務(wù)納稅義務(wù)發(fā)生時間為收到預(yù)收款當天確認收入?好暈啊
宸宸老師 解答
2019-01-06 18:33
同學您好, 租賃服務(wù)的增值稅的納稅義務(wù)時間是收到預(yù)收款的當天呢。跟開發(fā)票的時間沒有關(guān)系的呢。 您可以這樣做賬 借 銀行存款 10 貸 預(yù)收賬款 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 建議您這個時候就全額開發(fā)票,那您的不暈了呢,哈哈
2019-01-06 18:39
您的意思是可以分兩次開具發(fā)票?在2019年只開具5萬的發(fā)票?
2019-01-06 18:43
可以分兩次開 但是您在收到預(yù)收款10萬的當月還是需要交全額的增值稅 祝您工作順利
2019-01-06 18:44
謝謝老師
2019-01-06 18:45
不客氣的,滿意記得給好評,萬分感謝
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宸宸老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師
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2019-01-06 18:44
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